Ավելի բարձր եկամուտ ստանալը կարող է նշանակել ավելի շատ հարկեր վճարել ինչպես դաշնային, այնպես էլ նահանգային մակարդակներում: Դուք կարող եք ենթադրել, որ դուք խրված եք ավելի մեծ հարկի հետ, քանի որ ավելի շատ եք վաստակում, բայց դա միշտ չէ, որ այդպես է: Բարձր եկամուտ ունեցողների համար կան հարկերի խնայողության մի շարք ռազմավարություններ, որոնք կարող են օգնել նվազեցնել ձեր պարտքը: Հիմնական բանը իմանալն է, թե որոնք պետք է իրականացնել՝ ելնելով ձեր կոնկրետ ֆինանսական իրավիճակից: Ա ֆինանսական խորհրդատու կարող է օգնել ձեզ գտնել ձեզ համար ճիշտ հարկային ռազմավարություն:
Ինչ է բարձր եկամուտ ունեցողը:
IRS-ը սահմանում է ա բարձր եկամուտ ունեցող ինչպես ցանկացած հարկատու, ով իր հարկային հայտարարագրում հայտնում է $200,000 կամ ավելի ընդհանուր դրական եկամուտ (TPI): Ընդհանուր դրական եկամուտը բոլոր դրական գումարների հանրագումարն է, որը ցուցադրվում է անհատական հարկային հայտարարագրում ներկայացված եկամտի տարբեր կուրսերի համար:
Դա կարևոր է հասկանալ, քանի որ դուք կարող եք ենթադրել, որ բարձր եկամուտ ունեցող մարդիկ այն մարդիկ են, ովքեր ամեն տարի ստանում են $400,000, $500,000 կամ ավելի: Հնարավոր է, որ դուք կարող եք տեխնիկապես համապատասխանել բարձր եկամուտ ունեցող անձի IRS սահմանմանը, առանց դա գիտակցելու:
Հասկանալը, թե որտեղ եք դուք եկամտի առումով, կարևոր է բարձր եկամուտ ունեցողների համար հարկերի խնայողության ռազմավարություններ կիրառելիս: Որոշակի հարկային արտոնություններ սկսում են աստիճանաբար վերանալ, որքան ձեր եկամուտը բարձրանա: Կարևոր է նաև իմանալ, թե որ հարկային օղակում եք դուք ընկնում:
Ձեր դաշնային հարկային բրա ներկայացնում է հարկի տոկոսը, որը դուք պարտք եք IRS-ին՝ ձեր հարկվող եկամտի հիման վրա: Ձեր հարկվող եկամուտը ձերն է ճշգրտված համախառն եկամուտ, մինուս ձեր կողմից պահանջվող անձնական բացառությունները և մանրացված նվազեցումները: 2022թ.-ի համար հնարավոր ամենաբարձր հարկային սահմանը 37% է։ Այս փակագիծը վերաբերում է միայնակներին, որոնց հարկվող եկամուտը գերազանցում է 539,900 ԱՄՆ դոլարը, և ամուսնացած զույգերը, որոնք համատեղ ներկայացնում են 647,850 ԱՄՆ դոլարից ավելի հարկվող եկամուտ:
Հարկերի խնայողության ռազմավարություններ բարձր եկամուտ ունեցողների համար
Ձեր հարկային հաշիվը նվազեցնելը, երբ դուք ավելի բարձր եկամուտ եք ստանում, սովորաբար չի նշանակում կիրառել միայն մեկ մոտեցում: Փոխարենը, կան բազմաթիվ մարտավարություններ, որոնք կարող եք օգտագործել՝ փորձելով կրճատել ձեր հաշիվը: Դրանցից մի քանիսը դուք կարող եք անել ինքներդ, մինչդեռ մյուսները կարող են պահանջել ձեր ֆինանսական խորհրդատուի օգնությունը կատարելու համար:
1. Ամբողջությամբ ֆինանսավորել հարկային առավելություններով հաշիվները
Maxing դուրս հարկերի հաշվին հաշիվները կարող են օգնել նվազեցնել ձեր հարկվող եկամուտը տարվա համար: Որքան քիչ հարկվող եկամուտ պետք է ներկայացնեք, այնքան ավելի հեշտ կլինի մեկ-երկու հարկային բրա իջեցնելը: Որոշ հաշիվներ, որոնք դուք կարող եք դիտարկել առավելագույնը, ներառում են ձեր.
401 (k) կամ նմանատիպ աշխատավայրի պլան
Ավանդական կամ ինքնազբաղված IRA
Առողջապահական խնայողական հաշիվներ (HSA- ներ)
Հիշեք, որ եթե դուք 50 տարեկան եք կամ ավելի բարձր, կարող եք նաև լրացուցիչ ներդրումներ կատարել աշխատավայրի պլանների և IRA-ների համար: Catch-up ներդրումներ թույլատրվում է HSA-ների համար, որոնք սկսվում են 55 տարեկանից: Նաև, հիշեք, որ ավանդական IRA վճարումների չափը, որը դուք կարող եք հանել, կախված կլինի նրանից, թե արդյոք դուք նույնպես ապահովագրված եք աշխատանքի վայրում կենսաթոշակային պլանով:
2. Մտածեք Ռոթի դարձի մասին
Roth IRA-ները թույլ են տալիս 100% հարկերից ազատ որակավորված բաշխումներ կենսաթոշակի ժամանակ: Եթե դուք բարձր եկամուտ ունեցող մարդ եք, հնարավոր է, որ չկարողանաք ներդրում կատարել Roth IRA-ում, եթե վաստակում եք որոշակի գումարից ավելի: Դուք կարող եք, սակայն, փոխարկել ավանդական IRA ակտիվները Roth IRA-ի.
Դուք պետք է հարկ վճարեք փոխակերպման վրա այն ավարտելու պահին: Բայց առաջ գնալով, դուք կկարողանաք որակավորված կանխիկացումներ կատարել ձեր Roth հաշվից՝ առանց այդ բաշխումների վրա եկամտահարկ վճարելու: Դուք նաև կկարողանաք խուսափել 72 տարեկանից սկսած պահանջվող նվազագույն բաշխումներից:
3. Գումար ավելացրեք 529 հաշվին
A 529 քոլեջի խնայողական հաշիվ հարկային արտոնյալ մեքենա է, որը նախատեսված է ձեզ օգնելու վճարել կրթության ծախսերը: Ձեր ավանդադրած գումարը չի նվազեցվում դաշնային մակարդակում, չնայած որոշ նահանգներ կարող են առաջարկել հարկային արտոնություն 529 մուծումների համար: Բայց հաշվում եղած գումարը աճում է հարկային հետաձգմամբ, իսկ դուրսբերումը հարկերից ազատ է, երբ օգտագործվում է համապատասխան կրթական ծախսերի համար:
529-ին նպաստելը չի կարող ազդել ձեր եկամտահարկի վիճակի վրա, բայց դա կարող է օգնել, երբ խոսքը վերաբերում է գույքահարկի պարտավորությանը: Օրինակ, դուք կարող եք նվիրաբերել մինչև հինգ անգամ տարեկան նվերների հարկի բացառման սահմանաչափը մինչև 529-ը: Դա անելու դեպքում այդ վճարումները կհեռացվեն ձեր համախառն հարկվող գույքից:
4. Ավելի շատ նվիրաբերեք բարեգործությանը
Բարձր եկամուտ ունեցողների համար հարկերի խնայողության ամենատարածված ռազմավարություններից մեկը բարեգործական ներդրումներն է: Համաձայն RS կանոնների՝ դուք կարող եք հանել բարեգործական դրամական ներդրումները՝ ձեր ճշգրտված համախառն եկամտի մինչև 60%-ի չափով: Անկանխիկ ակտիվների մուծումների գծով պահումները սահմանվում են 30%:
Բարեգործական պահումներից օգտվելու մի քանի եղանակ կա, այդ թվում՝
Կանխիկ նվիրատվություն կատարել անմիջապես իրավասու բարեգործական կազմակերպությանը
Գնահատված անկանխիկ ակտիվներ, ինչպիսիք են բաժնետոմսերը, նվիրաբերելը կարող է թույլ տալ ձեզ խուսափել կապիտալ շահույթի հարկից
Բարեգործական մնացորդի կամ բարեգործական առաջատար տրեստի ստեղծում
Դոնորների կողմից առաջարկվող ֆոնդի ստեղծում
Հաշվի առնելով ա որակավորված բարեգործական բաշխում (QCD) IRA-ից
Վերջին տարբերակն այն է, որը դուք կարող եք հաշվի առնել, եթե դուք 72 տարեկան եք կամ ավելի բարձր տարիք և ցանկանում եք հետաձգել RMD-ները ավանդական IRA-ից: Դուք կարող եք տարեկան նվիրաբերել մինչև $100,000 QCD-ի միջոցով, ինչը կարող է օգնել նվազեցնել հարկվող եկամուտը: Հիշեք, որ դուք չեք կարող պահանջել այս նույն գումարը որպես բարեգործական նվազեցում: Եվ եթե դուք նվազեցնում եք դրամական կամ անկանխիկ ակտիվների նվիրատվությունները, դուք պետք է դրանք ներառեք Ա-ի ժամանակացույցում:
5. Վերանայեք և կարգավորեք ձեր ակտիվների բաշխումը
Որոշ ներդրումներ կարող են լինել ավելի հարկային, քան մյուսները, և կարևոր է ապահովել, որ ակտիվները ճիշտ տեղերում եք բաշխում: Օրինակ, ընդհանուր առմամբ իմաստ ունի հարկային ավելի արդյունավետ փոխադարձ հիմնադրամները և փոխանակման ֆոնդերը (ETF) պահել հարկվող հաշվում՝ միաժամանակ ավելի բարձր հարկային միջոցներ պահել ձեր 401(k) կամ IRA-ի համար:
Դուք կարող եք նաև դիտարկել հարկերից ազատված մունիցիպալ պարտատոմսերում ներդրումներ կատարելը՝ որպես հարկերը նվազեցնելու միջոց: Այս պարտատոմսերից ստացված տոկոսային եկամուտը բացառված է Medicare-ի հավելավճարի հաշվարկներից և այն նույնպես ենթակա չէ դաշնային եկամտահարկի: Muni պարտատոմսերը կարող են նաև զերծ լինել պետական եկամտահարկից:
Բացի այդ, հիշեք դա հարկերի կորուստների հավաքում քո ընկերն է: Բերքահավաքի կորուստները նշանակում են ներդրումները վնասով վաճառել՝ ձեր պորտֆելում կապիտալ շահույթը փոխհատուցելու համար: Դուք կարող եք նաև կրճատել մինչև 3,000 ԱՄՆ դոլար կորուստներ ձեր սովորական եկամտից: Ցանկացած կորուստ, որը դուք չեք հավաքում ընթացիկ հարկային տարում, կարող է տեղափոխվել հետագա տարիներ:
6. Մտածեք այլընտրանքային ներդրումների մասին
Որոշ ներդրումներ կարող են օգնել ձեզ հետաձգել հարկերը, երբ դուք ավելի բարձր եկամուտ եք ստանում: Օրինակ, կանխիկ արժեքի կյանքի ապահովագրություն թույլ է տալիս կուտակել դրամական արժեք ձեր քաղաքականության մեջ: Այն գումարը, որը կուտակվում է, աճում է առանց հարկերի։ Կանխիկացումները չեն հարկվում, երբ դրանք չեն գերազանցում ձեր վճարած հավելավճարների ընդհանուր գումարը:
Անուններ կարող է լինել ձեր հարկային կառավարման ռազմավարության ևս մեկ մասը: Օրինակ, հետաձգված անուիտետով դուք գնում եք պայմանագիրը վճարումներով, որոնք նախատեսվում են սկսել ապագայում: Մինչդեռ անուիտետի արժեքը աճում է հետաձգված հարկով։ Դուք ավելի ուշ կվճարեք եկամտահարկը դուրսբերումների համար, սակայն այս ռազմավարությունը կարող է արդյունք տալ, եթե ակնկալում եք, որ մինչև թոշակի անցնելը ավելի ցածր հարկային շերտում կլինեք:
7. Առավելագույնի հասցնել այլ նվազեցումները
Եթե հիփոթեքով տուն ունեք, կարող եք հանել վճարված տոկոսները: Պահումներ թույլատրվում են նաև գույքի պետական և տեղական հարկերի համար: Այս ծախսերի նվազեցումը կարող է մեծ տարբերություն չդնել ձեր հարկային օրինագծի վրա, բայց յուրաքանչյուր լումա կարևոր է ձեր հարկվող եկամուտը նվազեցնելու համար:
Դուք կարող եք նաև հանել բժշկական ծախսերը, որոնք գերազանցում են ձեր ճշգրտված համախառն եկամտի 7.5%-ը, եթե մանրամասնեք: Դա կարող է արժեքավոր նվազեցում լինել, եթե տարվա ընթացքում զգալի բժշկական ծախսեր ունեիք ձեր կամ ձեր ընտանիքի անդամի համար:
The Bottom Line
Բարձր եկամուտ ունեցողների համար հարկերի խնայողության ռազմավարությունների կիրառումը կարող է օգնել ձեզ ամեն տարի ավելի քիչ պարտք ունենալ IRS-ին: Կարևոր է հիշել, սակայն, որ հարկային օրենսգիրքը միշտ փոփոխվում է: Այսպիսով, այն, ինչ աշխատում է այս տարի, կարող է լինել ոչ այնքան արդյունավետ, կամ նույնիսկ հնարավոր, երեք կամ հինգ տարի անց: Ձեր հարկային իրավիճակի կանոնավոր վերանայումը կարող է օգնել ձեզ խուսափել խնայողությունների հնարավորությունները բաց թողնելուց:
Խորհուրդներ ֆինանսական պլանավորման համար
Մտածեք ձեր ֆինանսական խորհրդատուի հետ խոսելու լավագույն միջոցների մասին՝ նվազագույնի հասցնելու ձեր հարկային պարտավորությունը որպես բարձր եկամուտ ունեցող անձ: Որակյալ ֆինանսական խորհրդատու գտնելը պարտադիր չէ, որ դժվար լինի: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր սպասարկում են ձեր տարածքը, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.
Հարկային պլանավորման ևս մեկ ռազմավարություն, որը կարող եք փորձել, ներառում է հետաձգում ձեր եկամտի մի մասը: Օրինակ, եթե դուք պլանավորում եք ստանալ մեծ բոնուս տարեվերջին, կարող եք խնդրել ձեր գործատուին հետաձգել այն ձեզ վճարել մինչև հունվար: Պարզապես հիշեք, որ եկամուտների հետաձգումը ապագա տարիներ կարող է հետաձգվել, եթե այն ավարտվի, որ հետագայում ձեզ մղի դեպի ավելի բարձր հարկային բրա:
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
The Post Հարկերի խնայողության ռազմավարություններ բարձր եկամուտ ունեցողների համար հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.
Աղբյուր՝ https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html