Ինչպե՞ս են հարկվում ներդրումները: Նվազեցնելով ձեր հարկային հաշիվը բաժնետոմսերի, օպցիոնների և ավելին

Հիմնական ճարպերը

• Դուք հարկեր եք վճարում ներդրումային շահույթի վրա, երբ վաճառում եք ներդրումը կամ ստանում եք տոկոս կամ շահաբաժինների վճարում
• Եթե ​​ներդրումներ կատարեք առնվազն մեկ տարի, ապա ավելի ցածր դրույքաչափով հարկեր կվճարեք
• Հաշիվները, ինչպիսիք են 401(k)-ը կամ IRA-ն, կարող են օգնել նվազեցնել ձեր ներդրումային հարկերը

Ամեն ապրիլին ամերիկացիները ներկայացնում են իրենց հարկային հայտարարագրերը և վճարում IRS-ի հետ իրենց հաշիվները: Հարկերը կարող են էական ազդեցություն ունենալ ձեր ներդրումային պորտֆելի և դրա կատարողականի վրա: Հասկանալը, թե ինչպես է IRS-ը հարկում ներդրումները և ինչպես սահմանափակել այդ հարկերը, ցանկացած ներդրումային ռազմավարության անբաժանելի մասն է:

Ահա ինչ է ներդրողները պետք է իմանան նվազեցնել իրենց հարկային հաշիվը։

Ինչպե՞ս են հարկվում բաժնետոմսերը, փոխադարձ հիմնադրամները և ETF-ները:

Երբ դուք ներդրումներ եք կատարում բաժնետոմսերում, փոխադարձ հիմնադրամներում կամ ETF-ներում, սովորաբար եկամուտ եք ստանում երկու եղանակով: Դրանք ներառում են ձեր ներդրումների վաճառքը շահույթ ստանալու համար և շահաբաժիններ ստանալը: Այս ներդրումային շահույթները հարկման ժամանակ այլ կերպ են վերաբերվում:

Կապիտալը հարկեր է շահում

Երբ դուք գնում եք այնպիսի ներդրում, ինչպիսին է բաժնետոմսերը կամ փոխադարձ հիմնադրամները, ձեր բրոքերը կնշի այն գինը, որը դուք վճարել եք այդ արժեթղթի համար: Գինը, որը դուք վճարում եք, ձեր ներդրումների արժեքի հիմքն է:

Երբ դուք վաճառում եք ներդրում, դուք համեմատում եք վաճառքի գինը ձեր ինքնարժեքի հիմքի հետ: Եթե ​​դուք վաճառում եք շահույթ ստանալու համար, դուք կապիտալ շահույթ եք ստանում: Եթե ​​դուք վնասով եք վաճառում, ապա ունեք կապիտալի կորուստ:

Տարվա վերջում դուք պետք է հարկեր վճարեք ձեր ընդհանուր կապիտալի շահույթի վրա: Օրինակ, եթե դուք վաստակել եք $10,000 կապիտալ շահույթ մեկ բաժնետոմսի վրա և ունեցել եք $5,000 կապիտալի կորուստ մեկ այլ ներդրման դեպքում, դուք միայն հարկեր կվճարեք $5,000 զուտ շահույթի վրա:

Կապիտալ շահույթը հետագայում բաժանվում է երկարաժամկետ և կարճաժամկետ կապիտալի շահույթների: Դուք կարճաժամկետ շահույթներ եք ստանում մեկ տարուց պակաս ժամկետով պահվող ներդրումներից և երկարաժամկետ շահույթներ մեկ տարի կամ ավելի երկար պահվող ներդրումներից:

Կարճաժամկետ շահույթից եկամտահարկը վճարվում է այնպես, կարծես այդ շահույթը սովորական եկամուտ է: Հակառակ դեպքում, երկարաժամկետ շահույթի համար դուք ավելի ցածր հարկ եք վճարում:

Հարկային դրույքաչափերը մեկ անձի համար 2022 թ են

Կապիտալ շահույթի կարճաժամկետ հարկի դրույքաչափեր

$ 0 - $ 10,275

10%

$ 10,276 - $ 41,775

12%

$ 41,776 - $ 89,075

22%

$ 89,076 - $ 170,050

24%

$ 170,051 - $ 215,950

32%

$ 215,951 - $ 539,900

35%

$ 539,001 +

37%

Կապիտալի շահույթի երկարաժամկետ հարկի դրույքաչափը

$ 0 - $ 41,675

0%

$ 41,676 - $ 459,750

15%

$ 459,751 +

20%

Շահաբաժինների հարկեր

Կան երկու կատեգորիաներ շահաբաժիններ հաշվի առնել, ներառյալ որակավորված և ոչ որակավորված:

Լռելյայնորեն, բոլոր շահաբաժինները որակավորված չեն: Բացառություն է, եթե շահաբաժինը վճարվում է ԱՄՆ կորպորացիայի կամ որակավորված օտարերկրյա ընկերության կողմից, և դուք ձեր բաժնետոմսերը պահել եք ընկերությունում առնվազն 60 օր 121 օրվա ընթացքում՝ սկսած նախկին շահաբաժինների ամսաթվից 60 օր առաջ:

IRS-ը հարկում է ոչ որակավորված շահաբաժինները որպես կանոնավոր եկամուտ: Եթե ​​դուք ունեք որակավորված շահաբաժիններ, դրանք հարկվում են երկարաժամկետ կապիտալի շահույթի հարկի դրույքաչափով:

Նվազեցնելով ձեր հարկերը բաժնետոմսերի, փոխադարձ հիմնադրամների և ETF-ների վրա

Բաժնետոմսերի լավ բաներից մեկն այն է, որ դուք վճարում եք միայն կապիտալ շահույթի հարկեր, երբ վաճառում եք ձեր ներդրումները: Որոշ փոխադարձ հիմնադրամներ կատարում են կապիտալի շահույթների տարեկան բաշխումներ, բայց դուք դեռ կարող եք սահմանափակել ձեր հարկային հաշիվը՝ պահելով ձեր բաժնետոմսերը:

Դուք կարող եք նվազեցնել ձեր կապիտալի շահույթի հարկերը՝ պարզապես ներդրումները պահելով ավելի երկար ժամկետներով: Եթե ​​չվաճառես, հարկեր պարտք չես ունենա. Դուք կարող եք նաև հաշվի առնել հարկային կորուստների բերքահավաքը, որը ներառում է վատ կատարողական ներդրումների ռազմավարական վաճառք՝ վնասի դիմաց՝ ձեր ընդհանուր շահույթը նվազեցնելու համար:

Շահաբաժինների վրա հարկերի սահմանափակումը կարող է ավելի դժվար լինել: Արդյունավետ ռազմավարություններից մեկը շահաբաժիններ վճարող ներդրումներ կատարելն է հարկային արտոնյալ հաշիվներ, ինչպիսիք են 401(k) կամ IRA-ն որպեսզի եկամտահարկ չվճարեք։

Ինչպե՞ս են հարկվում պարտատոմսերը:

Պարտատոմս Հարկերը մեծապես կախված են պարտատոմսերի թողարկողից և ներդրումներից շահույթ ստանալուց:

Դուք կարող եք գնել և վաճառել որոշ պարտատոմսեր բաց շուկայում, ինչպես կարող եք անել բաժնետոմսերի և այլ արժեթղթերի հետ: Եթե ​​դուք կապիտալ շահույթ եք ստանում պարտատոմսերի ներդրման արդյունքում, դուք կվճարեք կապիտալ շահույթի հարկեր:

Այնուամենայնիվ, մարդկանց մեծամասնությունը պարտատոմսերից եկամուտ է ստանում տոկոսավճարների միջոցով: Պարտատոմսից ստացված ցանկացած տոկոս համարվում է հարկվող եկամուտ:

Որոշ հատուկ պարտատոմսեր ազատված են որոշակի հարկերից: Օրինակ, նահանգային կամ տեղական ինքնակառավարման մարմինների կողմից թողարկված մունիցիպալ պարտատոմսերը, որպես կանոն, հարկերից ազատ են դաշնային մակարդակում: Որոշ նահանգներ նաև ազատում են մունիցիպալ պարտատոմսերից ստացված եկամուտը պետական ​​եկամտահարկից:

IRS-ը հարկում է եկամուտը դաշնային կառավարության կողմից թողարկված պարտատոմսերից, բայց դրանք հիմնականում ազատված են պետական ​​և տեղական եկամտահարկից:

Պարտատոմսերի հարկերի նվազեցում

Պարտատոմսերը հիմնականում հարկային անարդյունավետ են, քանի որ ձեր տոկոսավճարները դիտվում են որպես կանոնավոր եկամուտ:

Պարտատոմսերի հարկերը նվազեցնելու լավագույն միջոցը պարտատոմսերը հարկային արտոնյալ ներդրումային հաշվի մեջ պահելն է: Եթե ​​դուք պետք է պարտատոմսեր պահեք հարկվող հաշվում, կարող եք հաշվի առնել մունիցիպալ պարտատոմսերը կամ դաշնային կառավարության պարտատոմսերը, որոնք ազատված են որոշակի հարկերից:

Ինչպե՞ս են հարկվում օպցիոնները:

Հիմնական օպցիոնների գործարքների ճնշող մեծամասնությունը առաջացնում է կարճաժամկետ շահույթ և կորուստ: Սա նշանակում է, որ դուք հարկ կվճարեք ձեր ընդհանուր շահույթի վրա ձեր սովորական եկամտահարկի դրույքաչափով:

Կան որոշ բացառություններ այս կանոնից: Օրինակ, ապագայում մեկ տարուց ավելի ժամկետով օպցիոնները կարող են երկարաժամկետ շահույթներ կամ վնասներ առաջացնել: Ավելի բարդ ռազմավարությունների հարկային բուժումը, ինչպիսիք են ծածկված զանգերը, թրադլերը կամ հեռանկարային վճարումները, կարող են բարդանալ:

Եթե ​​դուք նախատեսում եք օգտագործել այս բարձր մակարդակի օպցիոնների առևտրային ռազմավարությունները, խորհրդակցեք հարկային մասնագետի կամ ձեր բրոքերի հետ խորհրդատվության համար, թե ինչպես է IRS-ը հարկելու ձեր գործարքները:

Ներքեւի գծի

Ոչ ոք չի սիրում հարկեր վճարել, բայց նրանցից չի կարելի խուսափել։ Հասկանալը, թե ինչպես են դրանք ազդում ձեր ներդրումների վրա, ձեր ներդրումային պորտֆելի առավելագույնի հասցնելու կարևոր մասն է:

Ներդրումային հարկերը նվազեցնելու համար օգտագործեք հարկային առավելություններով հաշիվներ, ինչպիսիք են 401(k) կամ IRA-ն ձեր նվազագույն հարկային ներդրումների համար, ինչպիսիք են շահաբաժիններ վճարող բաժնետոմսերը և պահեք ձեր ներդրումները առնվազն մեկ տարի՝ նախքան վաճառելը:

Եթե ​​Ձեզ անհրաժեշտ է հարկային պորտֆել ստեղծելու ձեռքը, մտածեք Q.ai-ի հետ աշխատելու մասին: Նրա արհեստական ​​ինտելեկտը կարող է օգնել ստեղծել պորտֆոլիո գրեթե ցանկացած նպատակի և տնտեսական միջավայրի համար: Իր հետ Ներդրումային փաթեթներ, ներդրումները կարող են լինել հեշտ և զվարճալի:

Ներբեռնեք Q.ai-ն այսօր AI-ի վրա հիմնված ներդրումային ռազմավարությունների հասանելիության համար: