Արդյո՞ք ես պարտք եմ բաժնետոմսերի վրա հարկեր:

Եթե ​​դուք վաճառել բաժնետոմսերը շահույթով դուք հարկեր կպարտավորեք այդ շահույթի համար: Կախված նրանից, թե որքան ժամանակ եք տիրապետում բաժնետոմսին, դուք կարող եք պարտք ունենալ ձեր սովորական եկամտահարկի դրույքաչափով կամ կապիտալի շահույթի դրույքաչափով, որը սովորաբար ավելի ցածր է, քան նախկինը: Բաժնետոմսերի վաճառքից ունեցած հարկերը վճարելու համար օգտագործեք IRS ձև 8949 և ժամանակացույց D. A. ֆինանսական խորհրդատու, ով սպասարկում է ձեր տարածքը կարող է օգնել ձեզ ձեր ներդրումների և կենսաթոշակի համար հարկային պլանավորման հարցում:

Բաժնետոմսերի վրա հարկ վճարելու հիմունքները

Եթե ​​դուք բաժնետոմսերը վաճառում եք ավելի քիչ գնով, որով այն գնել եք, ապա կորուստների համար եկամտահարկ չեք պարտք: Փաստորեն, դուք կարող եք օգտագործել այս կորուստը ձեր հարկերը նվազեցնելու համար: Եթե ​​դուք վաճառում եք բաժնետոմսերը վճարածից ավելի թանկ, այնուամենայնիվ, դուք շահույթ կունենաք և կարող է անհրաժեշտ լինել վճարել այդ շահույթի հարկերը.

Եթե ​​դուք ունեցել եք բաժնետոմս մեկ տարուց պակաս ժամկետով, մինչև այն վաճառեք շահույթով, ապա դրա վրա հարկեր կունենաք ձեր սովորական եկամտահարկի դրույքաչափով: Եթե ​​դուք բաժնետոմսերի սեփականատերն եք մեկ տարուց ավելի, ապա կիրառվում են երկարաժամկետ կապիտալ շահույթի հարկի դրույքաչափերը: Այս դրույքաչափերը կախված են ձեր ընդհանուր եկամուտից, բայց կարող են լինել 0%, 15% կամ 20%:

Դուք կարող եք օգտվել SmartAsset-ի կապիտալ շահույթի հաշվիչը հաշվարկելու ձեր պարտքի հարկերը: Հաշվիչը կարող է նաև հաշվարկել այլ ակտիվների, օրինակ՝ անշարժ գույքի, կոլեկցիոներների և կրիպտոարժույթների վաճառքից ստացված շահույթի հաշվարկված կապիտալի շահույթի հարկերը:

Բաց մի թողեք նորությունները, որոնք կարող են ազդել ձեր ֆինանսների վրա: Ստացեք նորություններ և խորհուրդներ ավելի խելացի ֆինանսական որոշումներ կայացնել SmartAsset-ի կիսաշաբաթյա էլ. Այն 100% անվճար է, և ցանկացած պահի կարող եք չեղարկել բաժանորդագրությունը: Գրանցվել այսօր.

Հիմնական ռազմավարություն նվազեցնելով բաժնետոմսերի վաճառքից շահույթի հարկերը գնելուց հետո արժեւորված բաժնետոմսերը պահելն է առնվազն մեկ տարի՝ նախքան դրանք վաճառելը: Սա ապահովում է, որ բաժնետոմսերի վաճառքից ստացված շահույթը կհարկվի կապիտալի շահույթի սովորաբար ավելի ցածր տոկոսադրույքով: Մեկ այլ մոտեցում է վաճառել բաժնետոմսերը, որոնց արժեքը նվազել է, որպեսզի առաջանա կորուստ, որը կարող է օգտագործվել շահույթը պաշտպանելու համար:

Նկատի ունեցեք, որ անկախ նրանից՝ դուք եկամտահարկ եք պարտք ձեր սովորական դրույքաչափով, թե կապիտալի շահույթի դրույքաչափով, դուք պարտք չեք Սոցիալական ապահովության կամ Medicare-ի հարկերը բաժնետոմսերի վաճառքից ստացված շահույթի վրա: Ներդրումային եկամուտը, ներառյալ բաժնետոմսերի վաճառքից ստացված շահույթը, ինչպես նաև շահաբաժիններն ու տոկոսները, համարվում են պասիվ եկամուտ և չեն վճարում այդ հարկերը: Այնուամենայնիվ, պասիվ եկամուտը ենթակա է դաշնային, նահանգային և տեղական եկամտահարկերի:

Պատմությունը շարունակվում է

Օգտագործելով IRS ձևը 8949՝ ձեր բաժնետոմսերի վրա հարկ վճարելու համար

Անկախ նրանից, թե դուք շահույթ եք ցույց տալիս, թե վնաս, դուք կզեկուցեք բաժնետոմսերի վաճառքի մասին IRS 8949 ձևով: Սա հարկային ձևն է, որն օգտագործվում է այլուր չհաղորդված կապիտալ ակտիվների վաճառքի կամ փոխանակման մասին հաշվետվության համար: Ձեր Ձևաթղթի 8949-ում անհրաժեշտ բաժնետոմսերի վաճառքի մասին տեղեկատվությունը պետք է ստացվի 1099-B ձևից, որը թողարկվել է ձեր օգտագործած բրոքերային ընկերության կողմից: Սա կբացահայտի բաժնետոմսերը, դրանց ձեռքբերման և վաճառքի ամսաթվերը, բաժնետոմսի վաճառքի գինը և արժեքը, շահույթը կամ վնասը և ցանկացած դաշնային կամ նահանգային եկամտահարկ, որը պահվել է: IRS-ը և պետական ​​հարկային մարմինները նույնպես կստանան 1099-B-ի պատճենը: Եթե ​​դուք չեք ստանում 1099-B Ձեր միջնորդությունից ինչ-ինչ պատճառներով օգտագործեք ձեր սեփական գրառումները՝ 8949 ձևը լրացնելու համար:

8949 ձևը բաղկացած է երկու մասից. Առաջինը վերաբերում է մեկ տարուց պակաս ակտիվների գծով կարճաժամկետ գործարքներին: Յուրաքանչյուր մաս լրացնելու համար առաջին տողում մուտքագրեք ձեր վաճառած յուրաքանչյուր բաժնետոմսի մասին տեղեկատվությունը համապատասխան սյունակի տակ: Դուք կներկայացնեք բաժնետոմսի անվանումը և բաժնետոմսերի քանակը, գնման և վաճառքի ամսաթվերը, վաճառքի գինը, արժեքը և շահույթը կամ վնասը:

Կարգավորումների համար սովորաբար սյունակներում որևէ բան մուտքագրելու կարիք չի լինի: Տեսեք հրահանգներ 8949 ձևի համար մանրամասների համար. Ձևաթղթի ներքևի մասում սյունակներում ներկայացված են վաճառքի գնի, ինքնարժեքի և շահույթի կամ վնասի գումարները:

Ձևաթղթի երկրորդ մասում մուտքագրեք նույն տեղեկատվությունը մեկ տարուց ավելի պահվող ակտիվների վաճառքի վերաբերյալ:

Լրացնելով ժամանակացույցը Դ

Scամանակացույց D 1040 ձևի մաս կազմող ժամանակացույցերից է: Ձև 8949-ը լրացնելուց հետո հարկ վճարողները գումարները փոխանցում են Ժամանակացույց D: Դրանից նրանք կարող են առաջացնել բաժնետոմսերի գործարքներից ընդհանուր շահույթ կամ վնաս:

Ինչպես 8949 ձևը, «Դ» ցուցակը նաև գործարքները բաժանում է երկարաժամկետ և կարճաժամկետ շահույթների: Տարբերությունը դեռևս հիմնված է այն բանի վրա, թե ակտիվը պատկանում է մեկ տարի, թե ավելի քիչ:

Ցուցակ D-ի հանրագումարները փոխանցվում են հարկ վճարողի 1040-ին 7-րդ տողում: Բացի այդ, ցանկացած հարկ, որը բրոքերային ընկերությունը պահել է բաժնետոմսերի վաճառքի ժամանակ, կտեղեկացվի Ձև 1040-ում: Դուք կարող եք ավելին իմանալ IRS-ի ցուցումներից D ցուցակի համար:

bottom Line

Ներդրողները, ովքեր գնում և վաճառում են բաժնետոմսեր, օգուտների և վնասների մասին կզեկուցեն IRS-ին ձև 1040 -ի վրա օգտագործելով Ձև 8949 և ժամանակացույց Դ: Այս ձևերը բաժանում են բաժնետոմսերի վաճառքից ստացված շահույթը երկարաժամկետ և կարճաժամկետ կապիտալի շահույթի մեջ: Նրանց միջև տարբերությունն այն է, որ երկարաժամկետ շահույթը հարկվում է կապիտալի շահույթի պոտենցիալ ավելի ցածր տոկոսադրույքով, մինչդեռ ներդրողները կարճաժամկետ շահույթի վրա հարկեր են վճարում իրենց կանոնավոր հարկային դրույքաչափերով, որոնք սովորաբար ավելի բարձր են:

Հարկային պլանավորման խորհուրդներ

• Ձեր ներդրումային շահույթն առավելագույնս օգտագործելու համար հարկային արդյունավետ ռազմավարություն մշակելը կարող է օգուտ քաղել ա ֆինանսական խորհրդատու. Որակյալ ֆինանսական խորհրդատու գտնելը պարտադիր չէ, որ դժվար լինի: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր սպասարկում են ձեր տարածքը, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե ​​դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.

• Տեսեք, թե բաժնետոմսերը վաճառելիս ձեր ստացած շահույթի վրա ինչպես կազդեն կապիտալ շահույթի հարկերը՝ օգտագործելով սա առանց ծախսերի հաշվիչ.

Լուսանկարը` ©iStock.com/Tempura, ©iStock.com/mediaphotos, ©iStock.com/PeopleImages

The Post Ինչպես վճարել հարկերը բաժնետոմսերի վրա հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.