Հիմնական ճարպերը
- Դուք հարկեր եք վճարում ներդրումային շահույթի վրա, երբ վաճառում եք ներդրումը կամ ստանում եք տոկոս կամ շահաբաժինների վճարում
- Եթե ներդրումներ կատարեք առնվազն մեկ տարի, ապա ավելի ցածր դրույքաչափով հարկեր կվճարեք
- Հաշիվները, ինչպիսիք են 401(k)-ը կամ IRA-ն, կարող են օգնել նվազեցնել ձեր ներդրումային հարկերը
Ամեն ապրիլին ամերիկացիները ներկայացնում են իրենց հարկային հայտարարագրերը և վճարում IRS-ի հետ իրենց հաշիվները: Հարկերը կարող են էական ազդեցություն ունենալ ձեր ներդրումային պորտֆելի և դրա կատարողականի վրա: Հասկանալը, թե ինչպես է IRS-ը հարկում ներդրումները և ինչպես սահմանափակել այդ հարկերը, ցանկացած ներդրումային ռազմավարության անբաժանելի մասն է:
Ահա ինչ է ներդրողները պետք է իմանան նվազեցնել իրենց հարկային հաշիվը։
Ինչպե՞ս են հարկվում բաժնետոմսերը, փոխադարձ հիմնադրամները և ETF-ները:
Երբ դուք ներդրումներ եք կատարում բաժնետոմսերում, փոխադարձ հիմնադրամներում կամ ETF-ներում, սովորաբար եկամուտ եք ստանում երկու եղանակով: Դրանք ներառում են ձեր ներդրումների վաճառքը շահույթ ստանալու համար և շահաբաժիններ ստանալը: Այս ներդրումային շահույթները հարկման ժամանակ այլ կերպ են վերաբերվում:
Կապիտալը հարկեր է շահում
Երբ դուք գնում եք այնպիսի ներդրում, ինչպիսին է բաժնետոմսերը կամ փոխադարձ հիմնադրամները, ձեր բրոքերը կնշի այն գինը, որը դուք վճարել եք այդ արժեթղթի համար: Գինը, որը դուք վճարում եք, ձեր ներդրումների արժեքի հիմքն է:
Երբ դուք վաճառում եք ներդրում, դուք համեմատում եք վաճառքի գինը ձեր ինքնարժեքի հիմքի հետ: Եթե դուք վաճառում եք շահույթ ստանալու համար, դուք կապիտալ շահույթ եք ստանում: Եթե դուք վնասով եք վաճառում, ապա ունեք կապիտալի կորուստ:
Տարվա վերջում դուք պետք է հարկեր վճարեք ձեր ընդհանուր կապիտալի շահույթի վրա: Օրինակ, եթե դուք վաստակել եք $10,000 կապիտալ շահույթ մեկ բաժնետոմսի վրա և ունեցել եք $5,000 կապիտալի կորուստ մեկ այլ ներդրման դեպքում, դուք միայն հարկեր կվճարեք $5,000 զուտ շահույթի վրա:
Կապիտալ շահույթը հետագայում բաժանվում է երկարաժամկետ և կարճաժամկետ կապիտալի շահույթների: Դուք կարճաժամկետ շահույթներ եք ստանում մեկ տարուց պակաս ժամկետով պահվող ներդրումներից և երկարաժամկետ շահույթներ մեկ տարի կամ ավելի երկար պահվող ներդրումներից:
Կարճաժամկետ շահույթից եկամտահարկը վճարվում է այնպես, կարծես այդ շահույթը սովորական եկամուտ է: Հակառակ դեպքում, երկարաժամկետ շահույթի համար դուք ավելի ցածր հարկ եք վճարում:
Հարկային դրույքաչափերը մեկ անձի համար 2022 թ են
Կապիտալ շահույթի կարճաժամկետ հարկի դրույքաչափեր
$ 0 - $ 10,275
10%
$ 10,276 - $ 41,775
12%
$ 41,776 - $ 89,075
22%
$ 89,076 - $ 170,050
24%
$ 170,051 - $ 215,950
32%
$ 215,951 - $ 539,900
35%
$ 539,001 +
37%
Կապիտալի շահույթի երկարաժամկետ հարկի դրույքաչափը
$ 0 - $ 41,675
0%
$ 41,676 - $ 459,750
15%
$ 459,751 +
20%
Շահաբաժինների հարկեր
Կան երկու կատեգորիաներ շահաբաժիններ հաշվի առնել, ներառյալ որակավորված և ոչ որակավորված:
Լռելյայնորեն, բոլոր շահաբաժինները որակավորված չեն: Բացառություն է, եթե շահաբաժինը վճարվում է ԱՄՆ կորպորացիայի կամ որակավորված օտարերկրյա ընկերության կողմից, և դուք ձեր բաժնետոմսերը պահել եք ընկերությունում առնվազն 60 օր 121 օրվա ընթացքում՝ սկսած նախկին շահաբաժինների ամսաթվից 60 օր առաջ:
IRS-ը հարկում է ոչ որակավորված շահաբաժինները որպես կանոնավոր եկամուտ: Եթե դուք ունեք որակավորված շահաբաժիններ, դրանք հարկվում են երկարաժամկետ կապիտալի շահույթի հարկի դրույքաչափով:
Նվազեցնելով ձեր հարկերը բաժնետոմսերի, փոխադարձ հիմնադրամների և ETF-ների վրա
Բաժնետոմսերի լավ բաներից մեկն այն է, որ դուք վճարում եք միայն կապիտալ շահույթի հարկեր, երբ վաճառում եք ձեր ներդրումները: Որոշ փոխադարձ հիմնադրամներ կատարում են կապիտալի շահույթների տարեկան բաշխումներ, բայց դուք դեռ կարող եք սահմանափակել ձեր հարկային հաշիվը՝ պահելով ձեր բաժնետոմսերը:
Դուք կարող եք նվազեցնել ձեր կապիտալի շահույթի հարկերը՝ պարզապես ներդրումները պահելով ավելի երկար ժամկետներով: Եթե չվաճառես, հարկեր պարտք չես ունենա. Դուք կարող եք նաև հաշվի առնել հարկային կորուստների բերքահավաքը, որը ներառում է վատ կատարողական ներդրումների ռազմավարական վաճառք՝ վնասի դիմաց՝ ձեր ընդհանուր շահույթը նվազեցնելու համար:
Շահաբաժինների վրա հարկերի սահմանափակումը կարող է ավելի դժվար լինել: Արդյունավետ ռազմավարություններից մեկը շահաբաժիններ վճարող ներդրումներ կատարելն է հարկային արտոնյալ հաշիվներ, ինչպիսիք են 401(k) կամ IRA-ն որպեսզի եկամտահարկ չվճարեք։
Ինչպե՞ս են հարկվում պարտատոմսերը:
Պարտատոմս Հարկերը մեծապես կախված են պարտատոմսերի թողարկողից և ներդրումներից շահույթ ստանալուց:
Դուք կարող եք գնել և վաճառել որոշ պարտատոմսեր բաց շուկայում, ինչպես կարող եք անել բաժնետոմսերի և այլ արժեթղթերի հետ: Եթե դուք կապիտալ շահույթ եք ստանում պարտատոմսերի ներդրման արդյունքում, դուք կվճարեք կապիտալ շահույթի հարկեր:
Այնուամենայնիվ, մարդկանց մեծամասնությունը պարտատոմսերից եկամուտ է ստանում տոկոսավճարների միջոցով: Պարտատոմսից ստացված ցանկացած տոկոս համարվում է հարկվող եկամուտ:
Որոշ հատուկ պարտատոմսեր ազատված են որոշակի հարկերից: Օրինակ, նահանգային կամ տեղական ինքնակառավարման մարմինների կողմից թողարկված մունիցիպալ պարտատոմսերը, որպես կանոն, հարկերից ազատ են դաշնային մակարդակում: Որոշ նահանգներ նաև ազատում են մունիցիպալ պարտատոմսերից ստացված եկամուտը պետական եկամտահարկից:
IRS-ը հարկում է եկամուտը դաշնային կառավարության կողմից թողարկված պարտատոմսերից, բայց դրանք հիմնականում ազատված են պետական և տեղական եկամտահարկից:
Պարտատոմսերի հարկերի նվազեցում
Պարտատոմսերը հիմնականում հարկային անարդյունավետ են, քանի որ ձեր տոկոսավճարները դիտվում են որպես կանոնավոր եկամուտ:
Պարտատոմսերի հարկերը նվազեցնելու լավագույն միջոցը պարտատոմսերը հարկային արտոնյալ ներդրումային հաշվի մեջ պահելն է: Եթե դուք պետք է պարտատոմսեր պահեք հարկվող հաշվում, կարող եք հաշվի առնել մունիցիպալ պարտատոմսերը կամ դաշնային կառավարության պարտատոմսերը, որոնք ազատված են որոշակի հարկերից:
Ինչպե՞ս են հարկվում օպցիոնները:
Հիմնական օպցիոնների գործարքների ճնշող մեծամասնությունը առաջացնում է կարճաժամկետ շահույթ և կորուստ: Սա նշանակում է, որ դուք հարկ կվճարեք ձեր ընդհանուր շահույթի վրա ձեր սովորական եկամտահարկի դրույքաչափով:
Կան որոշ բացառություններ այս կանոնից: Օրինակ, ապագայում մեկ տարուց ավելի ժամկետով օպցիոնները կարող են երկարաժամկետ շահույթներ կամ վնասներ առաջացնել: Ավելի բարդ ռազմավարությունների հարկային բուժումը, ինչպիսիք են ծածկված զանգերը, թրադլերը կամ հեռանկարային վճարումները, կարող են բարդանալ:
Եթե դուք նախատեսում եք օգտագործել այս բարձր մակարդակի օպցիոնների առևտրային ռազմավարությունները, խորհրդակցեք հարկային մասնագետի կամ ձեր բրոքերի հետ խորհրդատվության համար, թե ինչպես է IRS-ը հարկելու ձեր գործարքները:
Ներքեւի գծի
Ոչ ոք չի սիրում հարկեր վճարել, բայց նրանցից չի կարելի խուսափել։ Հասկանալը, թե ինչպես են դրանք ազդում ձեր ներդրումների վրա, ձեր ներդրումային պորտֆելի առավելագույնի հասցնելու կարևոր մասն է:
Ներդրումային հարկերը նվազեցնելու համար օգտագործեք հարկային առավելություններով հաշիվներ, ինչպիսիք են 401(k) կամ IRA-ն ձեր նվազագույն հարկային ներդրումների համար, ինչպիսիք են շահաբաժիններ վճարող բաժնետոմսերը և պահեք ձեր ներդրումները առնվազն մեկ տարի՝ նախքան վաճառելը:
Եթե Ձեզ անհրաժեշտ է հարկային պորտֆել ստեղծելու ձեռքը, մտածեք Q.ai-ի հետ աշխատելու մասին: Նրա արհեստական ինտելեկտը կարող է օգնել ստեղծել պորտֆոլիո գրեթե ցանկացած նպատակի և տնտեսական միջավայրի համար: Իր հետ Ներդրումային փաթեթներ, ներդրումները կարող են լինել հեշտ և զվարճալի:
Ներբեռնեք Q.ai-ն այսօր AI-ի վրա հիմնված ներդրումային ռազմավարությունների հասանելիության համար:
Աղբյուր՝ https://www.forbes.com/sites/qai/2023/02/01/how-are-investments-taxed-reducing-your-tax-bill-on-stocks-options-and-more/