FTX խարդախություն. ավելի շատ ռումբերի բացահայտումներ նոր սնանկության փաստաթղթերում

Սուտը, յուրացումները, անգործունակությունը և խարդախության մի քանի դեպքերը նոր փաստաթղթերում քննարկվող թեմաներից են: 

«Կորպորատիվ վերահսկողության ամբողջական ձախողում»

FTX-ի նախկին գործադիր տնօրեն Սեմ Բենքմեն-Ֆրիդի և նրա հանցակիցների համար ամեն ինչ վատից վատանում է: 

Հինգշաբթի սնանկության դիմումը FTX-ի նոր գործադիր տնօրեն Ջոն Ջ. Ռեյ III-ից նոր լույս է սփռել այն նենգ գործողությունների վրա, որոնք տեղի են ունենում այժմ սնանկացած կրիպտո բորսայում՝ նախկին գլխավոր տնօրեն Սեմ Բենքմեն-Ֆրիդի օրոք: Ռեյը սնանկության վերակազմավորման բիզնեսի 40-ամյա վետերան է, որն ունի ռեզյումե, որը ներառում է վերահսկել Enron-ի լուծարումը 2001 թվականին:

30 էջանոց փաստաթղթում Ռեյը բացահայտում է FTX-ում վատ հաշվառման, խարդախության և անօրինականության բազմաթիվ դեպքեր: Իր բացման խոսքում նա անզիջում բառերով մեկնաբանեց ընկերության ընդհանուր վիճակը՝ նշելով. վերահսկողություն և վստահելի ֆինանսական տեղեկատվության այնպիսի ամբողջական բացակայություն, ինչպիսին տեղի է ունեցել այստեղ»: 

Ռեյը ստանձնեց Bankman-Fried-ից FTX-ից և նրա հետ փոխկապակցված ընկերություններից հետո ներկայացվել է 11-րդ գլխի կամավոր սնանկության համար նոյեմբերի 11-ին: Չնայած իր փորձին, Ռեյը հասկացրեց, որ երբեք չի տեսել այնպիսի վատ վիճակում գտնվող ընկերություն, ինչպիսին FTX-ն է: «Վտանգված համակարգերի ամբողջականությունից և արտերկրում թերի կարգավորիչ վերահսկողությունից մինչև վերահսկողության կենտրոնացում անփորձ, ոչ բարդ և պոտենցիալ վտանգված անձանց մի շատ փոքր խմբի ձեռքում, այս իրավիճակն աննախադեպ է», - գրել է նա:  

Փաստաթղթի ամենադաժան բացահայտումներից մեկը վերաբերում է Bankman-Fried-ին և FTX-ի ավագ ղեկավարներ Նիշադ Սինգհին և Ռայան Սալամեին տրված վարկերին: Ըստ Ray-ի, FTX-ին առընթեր Alameda Research ընկերությունը ընդհանուր առմամբ 3.3 միլիարդ դոլար է վճարել Bankman-Fried-ին և նրա «Paper Bird Inc.»-ին, 543 միլիոն դոլար՝ Սինգհին և 55 միլիոն դոլար՝ Սալամեին: 

Մյուս ռումբերի բացահայտումները ներառում են FTX-ի անփույթ մոտեցումը հաշվապահության նկատմամբ: Փաստաթուղթը հաստատում է, որ FTX-ը չի պահպանել համապատասխան հաշիվների գրառումները և անվտանգության ընթացակարգերը թվային ակտիվների պահվածքի համար, ինչը ի վերջո հանգեցրել է այն բանին, որ օգտատերերի ավանդները բորսայում կոտրվել են 372 միլիոն դոլարով այն բանից անմիջապես հետո, երբ այն հայտարարել է սնանկության մասին:

Հատկանշական է նաև FTX-ի կրիպտո-հոլդինգների արժեքի անհամապատասխանությունը: Ա Ֆինանսական Times հոդված նոյեմբերի 12-ից հաղորդվում էր, որ FTX-ի հաշվեկշռի արտահոսքի արդյունքում ընկերության կրիպտո ակտիվների արժեքը կազմում է մոտ 5.5 միլիարդ դոլար: Մյուս կողմից, Ռեյը ֆիքսեց ընկերության կրիպտո հոլդինգների «իրական արժեքը» ընդամենը 659,000 դոլար: Կառավարման այլ անընդունելի պրակտիկաները ներառում էին անապահով խմբային էլփոստի հաշվի օգտագործումը՝ գաղտնի անձնական բանալիներ և խիստ զգայուն տվյալներ մուտք գործելու համար:

Ռեյը նաև բացահայտեց, որ FTX-ը չունի FTX-ի և նրա մասնաճյուղերում աշխատող բոլոր աշխատակիցների ամբողջական ցուցակը: Նա նաև բացահայտեց, որ ընկերության վատ հաշվառման պատճառներից մեկն այն էր, որ անձնական շփումների մեծ մասն իրականացվել է կարճ ժամանակահատվածից հետո ավտոմատ ջնջելու համար նախատեսված հաղորդագրությունների հավելվածների վրա, մի պրակտիկա, որը, ըստ տեղեկությունների, խրախուսում էր Bankman-Fried-ը: 

Մեկ այլ տեղ, Ռեյը հայտնեց, որ FTX Group-ի կորպորատիվ միջոցները հաճախ օգտագործվում էին տներ և այլ անձնական իրեր գնելու համար աշխատակիցների և խորհրդատուների համար, և որ FTX-ը գաղտնի կերպով ազատում էր Alameda Research-ին FTX-ում լուծարվելուց շատ ավելի շուտ այն կետից, երբ սովորական օգտատերերը կփակեին իրենց դիրքը: . Ռիսկերի կառավարման այս անտեսումը կարող է մասամբ օգնել բացատրել, թե ինչպես է Alameda-ն այդքան գումար կորցրեց իր առևտրային ռազմավարություններում:  

Այսօրվա սնանկության դիմումը բացահայտել է FTX-ի շրջանակներում անօրինականության բազմաթիվ դեպքեր, բայց, հավանաբար, այն սպառիչ չէ: Քանի որ FTX-ի սնանկության գործը շարունակվում է, ավելի շատ տեղեկություններ կհայտնվեն ընկերության անբարեխիղճ գործարքների մասին: Բացի այդ, քանի որ Ռեյը կոչ է արել «համապարփակ, թափանցիկ և կանխամտածված հետաքննություն անցկացնել պարոն Սամուել Բենքմեն-Ֆրիդի դեմ ներկայացված պահանջների վերաբերյալ», հնարավոր է, որ FTX-ի նախկին գործադիր տնօրենը կարող է բախվել իր սեփական իրավական պայքարին ոչ շատ հեռավոր ապագայում: 

Բացահայտում. Այս հոդվածը գրելու պահին հեղինակին պատկանում էր ETH, BTC և մի քանի այլ կրիպտո ակտիվներ: