Ցելսիուսը կրակի տակ է վատ բիզնես պրակտիկայի համար

Elsելսիուսի ցանց վատ է կառավարել իր ակտիվները և դիտավորյալ մոլորեցրել է իր օգտատերերին, ասվում է դատարանի կողմից նշանակված քննիչի վերջին զեկույցում:

Քննիչ Շոբա Պիլայը մանրամասնել է լուծարված կրիպտո-վարկատու Celsius Network-ի և նրա նախկին գործադիր տնօրեն Ալեքս Մաշինսկու գործունեությունը իր եզրափակիչ փուլում: հաշվետվություն. Pillay-ն ի սկզբանե նշանակվել էր անցյալ տարվա սեպտեմբերի վերջին և 302 էջանոց միջանկյալ զեկույց ներկայացրեց նոյեմբերին: 

Փորձաքննությունն ասաց, որ ընկերությունը չունի ռիսկերի համարժեք կառավարում, ինչը ցույց է տվել նաև ընկերության վատ բիզնես պրակտիկան: Բացի Մաշինսկու սխալ հրապարակային հայտարարությունները սպիտակեցնելուց, Պիլայն ասաց, որ Ցելսիուսը նաև մոլորեցրել է իր հաճախորդներին իր բիզնես պրակտիկայի և ֆինանսական առողջության վերաբերյալ: 

Ցելսիուսը ցույց տվեց վատ ռիսկի սխալ կառավարում

Զեկույցի համաձայն՝ մինչև 2021 թվականը Ցելսիուսը ռիսկի կառավարում չուներ և՛ քաղաքականության, և՛ անձնակազմի մեջ: Այնուամենայնիվ, չորս հոգուց բաղկացած նախնական թիմը կարողացավ իրականացնել «stop-gap» միջոցառումներ միայն մինչև 2022 թվականին նախատեսված համապարփակ հիմնանորոգումը: 

Զեկույցում ասվում է, որ ընկերությունը վարձել է լրացուցիչ անձի՝ ներքին աուդիտի ընթացակարգերը մշակելու համար: Այնուամենայնիվ, քանի որ գործադիր թիմը պարբերաբար հետաձգում էր իրագործումը, զեկույցը սահմանում էր, որ «Ցելսիուսը երբեք ամբողջությամբ չի իրականացրել ռիսկերի կառավարման կայուն քաղաքականություն՝ նախքան սնանկության դիմումը»: 

Ցելսիուսի բիզնես գործառնությունները նույնպես թերի էին հաշվապահական համակարգի առումով, շարունակվում է զեկույցը: Օգտագործված աղյուսակների խառնուրդը խաթարել է փորձաքննության կարողությունը՝ որոշելու բիզնեսի ֆինանսական վիճակը, ասվում է զեկույցում: 

Այնուամենայնիվ, գրքերը վերծանելուց հետո Պիլայը նաև բացահայտեց «հարկային համապատասխանության զգալի թերություններ» Ցելսիուսի սահմաններում: Նա դա վերագրեց ընկերությանը, որը մինչև 2021 թվականը չունի հարկերի համար պատասխանատու որևէ անձի, այնուհետև չկարողացավ ապահովել հետևողական վճարում: ֆիրմայի Bitcoin հանքարդյունաբերության գործառնությունները նաև 14 միլիոն դոլարի պարտք են եղել կոմունալ վճարումների և 23 միլիոն դոլարի չվճարված հարկերի համար: 

Կատարված են նաև խեղաթյուրումներ

Պիլայը նաև ընդգծել է այն սխալ տեղեկությունները, որոնք Ցելսիուսը արել է իր գործունեության վերաբերյալ և իր գործադիր տնօրենի անունից: Օրինակ՝ կրիպտո-վարկատուն հաճախորդներին ասաց, որ առաջարկում է բարձր եկամտաբերություն՝ իրենց ակտիվները ներդնելով «ցածր ռիսկային և լիովին գրավադրված ինստիտուցիոնալ և մանրածախ վարկերում»: Այնուամենայնիվ, ներդրումներն իրականում շեղվեցին ռիսկային, օրինակ՝ չապահովված վարկերի տրամադրում՝ ավելի բարձր տոկոսադրույք ապահովելու համար:

Երբ դա ընկերությանը հասցրեց սարսափելի իրավիճակի, զեկույցում ասվում էր, որ Ցելսիուսը շարունակում էր իր վիճակը ներկայացնել որպես վարդագույն: Չնայած ներքին աշխատակիցները ընկերությունը նկարագրել են որպես «խորտակվող նավ», պարզվել է, որ նրանք նաև փայլել են սխալ մեկնաբանություններ, որոնք Մաշինսկին կարող էր անել օգտատերերի հետ ամենշաբաթյա հարցուպատասխանի ուղիղ եթերում:

Ցելսիուսի սնանկության վարույթ

Զեկույցը գալիս է այն ժամանակ, երբ Ցելսիուսը շարունակում է իր սնանկության լսումները, միաժամանակ հետաքննվում է նահանգային և դաշնային կարգավորիչների կողմից: Թեև զեկույցը ցույց է տալիս, որ նրա գործունեությունը անկայուն էր, անցյալ տարվա կրիպտո գների անկումը և փլուզումը Հող կայուն մետաղադրամը նպաստեց ընկերության սնանկացմանը: Վարկատուն, որն ունի ավելի քան 100,000 պարտատեր, վերջերս նորից միացված դուրսբերումները սնանկության դիմում ներկայացնելուց շաբաթներ առաջ դադարեցնելուց հետո: