| Համակցված եկամուտ (մեկ ֆայլ) | Համակցված եկամուտ (ամուսնացածների համատեղ ներկայացում) | |
| 50% | $ 25,000- $ 34,000 | $ 32,000- $ 44,000 |
| 85% | $ 34,000 + | $ 44,000 + |
Աղբյուր՝ Սոցիալական ապահովության վարչություն
Այլ կենսաթոշակային ծրագրերից եկամուտները նույնպես կարող են ենթակա լինել դաշնային եկամտահարկերի: Կենսաթոշակային վճարումները, օրինակ, ամբողջությամբ կամ մասամբ հարկվող են՝ կախված նրանից, թե անհատը (կամ նրանց գործատուն) որքան դոլար է ներդրել պայմանագրում:
Ամուսինների սոցիալական ապահովության նպաստները և սոցիալական ապահովության հաշմանդամության նպաստները հետևում են նույն հիմնական կանոններին, ինչ առաջնային Սոցիալական ապահովության ծրագիրը, քանի որ դաշնային եկամտահարկի ենթակա գումարը (մինչև 85%) կախված է թոշակառուի ընդհանուր եկամուտից: Ապահովագրության լրացուցիչ եկամուտը, սակայն, չի հարկվում:
Նրանց համար, ովքեր հետաքրքրվում են, թե արդյոք ԱՄՆ-ում կա որևէ տեղ, որտեղ Սոցիալական ապահովության նպաստներն ընդհանրապես չեն հարկվի, պատասխանը տեխնիկապես ոչ է: Սոցիալական ապահովության եկամուտներից որևէ հարկ վճարելուց խուսափելու միակ միջոցը նվազագույն եկամտի շեմից ցածր մնալն է, օրինակ՝ օգտվելով Roth-ի հաշվից չհարկվող գումարներից, որակավորված երկարակեցության անուիտետային պայմանագրեր (QLAC)և այլն, և/կամ կենսաթոշակի ծախսերը փոքր բյուջեով: Որպես այդպիսին, մարդկանց մեծամասնությունը, ամենայն հավանականությամբ, ստիպված կլինի հարկեր վճարել իրենց Սոցիալական ապահովության նպաստների համար, և մեկ տասնյակ նահանգների թոշակառուները նույնպես ստիպված կլինեն վճարել լրացուցիչ պետական հարկ այդ նպաստների համար:
Սոցիալական ապահովության նպաստների հարկումը ըստ պետության
ԱՄՆ-ի բոլոր 50 նահանգներից 38 նահանգները և Կոլումբիայի շրջանը հարկ չեն գանձում սոցիալական ապահովության նպաստների համար: Այս թվից ինը նահանգներ՝ Ալյասկան, Ֆլորիդան, Նևադան, Նյու Հեմփշիրը, Հարավային Դակոտան, Թենեսին, Տեխասը, Վաշինգտոնը և Վայոմինգը, չեն հավաքում նահանգային եկամտահարկը, ներառյալ Սոցիալական ապահովության եկամուտները:
Ինը նահանգներից, որոնք եկամտահարկ չեն գանձում, Նյու Հեմփշիրը դեռևս հարկում է շահաբաժինների և տոկոսային եկամուտները:
Ինը նահանգներից, որոնք եկամտահարկ չեն գանձում, Նյու Հեմփշիրը դեռևս հարկում է շահաբաժինների և տոկոսային եկամուտները:
Ստորև ներկայացված է 12 նահանգների ցանկը, որոնք հարկ են գանձում Սոցիալական ապահովության նպաստների վրա՝ ի հավելումն դաշնային հարկի՝ յուրաքանչյուր նահանգի հարկային քաղաքականության մանրամասներով:
- Colorado: Կոլորադոյում ստացված սոցիալական ապահովության եկամուտը կհարկվի նահանգի հաստատագրված դրույքաչափով՝ 4.55%: 55-ից 64 տարեկան թոշակառուները կարող են նվազեցնել մինչև 20,000 ԱՄՆ դոլար կենսաթոշակային եկամուտից, որը ներառում է. Սոցիալական ապահովության վճարներ, մինչդեռ 65 և ավելի բարձր տարիքի անձինք կարող են հանել մինչև $24,000: Ամուսնացած զույգերի համար յուրաքանչյուր ամուսին կարող է օգտվել այս նվազեցումից: Սկսած 2022 թ հարկային տարի2021 թվականի հունիսին Կոլորադոյի օրենսդիրների կողմից ընդունված հարկային օրենսգրքի հիմնանորոգման շրջանակներում բնակիչները կկարողանան հանել բոլոր դաշնային հարկվող Սոցիալական ապահովության նպաստները:
- Կոնեկտիկուտ: Կոնեկտիկուտի Սոցիալական ապահովության եկամտահարկի դրույքաչափը տատանվում է 3%-ից մինչև 6.99%: Կախված իրենց AGI-ից և գրանցման կարգավիճակից՝ թոշակառուները կարող են հանել իրենց նպաստների եկամտի մեծ մասը կամ ամբողջը: Մասնավորապես, շահառուները չեն վճարի պետական հարկեր իրենց նպաստների վրա, եթե նրանց AGI-ն 75,000 ԱՄՆ դոլարից պակաս է (մեկ ֆայլեր) կամ $100,000 (ամուսնացել են համատեղ դիմելու մեջ). Այս շեմերից բարձր Սոցիալական ապահովության նպաստների վճարումների 75%-ը դեռ ազատված է հարկերից:
- Կանզաս Կանզասում Սոցիալական ապահովության նպաստները հարկվում են նույն դրույքաչափով, ինչ եկամտի բոլոր այլ ձևերը՝ հարկի դրույքաչափը տատանվում է 3.1%-ից մինչև 5.7%: Այնուամենայնիվ, մինչև 75,000 ԱՄՆ դոլար AGI-ով թոշակառուները ազատվում են սոցիալական ապահովության իրենց եկամտի վրա պետական հարկեր վճարելուց՝ անկախ իրենց գրանցման կարգավիճակից:
- Մինեսոտա Մինեսոտան օգտագործում է նույն շեմերը, ինչ դաշնային կառավարությունը՝ որոշելու համար, թե որքան պետք է հարկվեն թոշակառուի սոցիալական ապահովության նպաստները: Բացի այդ, նրանք, ովքեր պարտավոր են հարկեր ունենալ իրենց նպաստների համար, կարող են օգտվել Մինեսոտայի Սոցիալական ապահովության հանումից՝ մասնակի նվազեցում ապահովելու համար: 2021 թվականին միայնակ դիմումատուները և զույգերը, որոնք համատեղ դիմում են ներկայացնում, կարող են ազատել համապատասխանաբար մինչև $4,130 և $5,290 իրենց դաշնային հարկվող արտոնություններից Մինեսոտայի իրենց եկամուտներից: Սա անհասանելի է ավելի բարձր եկամուտ ունեցող բնակիչների համար: Առնվազն $62,710 և $80,270 AGI-ների հետ համատեղ ներկայացրած զույգերը կարող են միայն մասնակի ազատվել, մինչդեռ նրանք, ովքեր համապատասխանաբար $83,360 և $106,720-ից բարձր եկամուտ ունեն, իրավասու չեն: Մինեսոտայի Սոցիալական ապահովության եկամտահարկը տատանվում է 5.35% -ից մինչև 9.85%:
- Միսուրի Թեև Միսսուրիի Սոցիալական ապահովության եկամտահարկի դրույքաչափը կարող է լինել մինչև 5.4%, այդ միջակայքը նույնպես հասնում է մինչև 0%: Միայնակ դիմումատուները և 62 տարեկան և ավելի տարիք ունեցող զույգերը, որոնք 85,000 ԱՄՆ դոլարից և 100,000 ԱՄՆ դոլարից պակաս AGI-ներով, համապատասխանաբար, կարող են ամբողջությամբ հանել իրենց Սոցիալական ապահովության նպաստները: Նրանք, ովքեր գտնվում են ավելի բարձր եկամուտների փակագծերում, դեռ կարող են որակավորվել մասնակի նվազեցման համար:
- Մոնտանա: Մոնտանայում Սոցիալական ապահովության եկամտահարկի դրույքաչափը տատանվում է 1% -ից մինչև 6.9% 2021 հարկային տարվա համար, իսկ առավելագույն սահմանային հարկի դրույքաչափը իջնում է մինչև 6.75% սկսած 2022 թվականից: Ինչպես դաշնային հարկի դեպքում, այնպես էլ 25,000 ԱՄՆ դոլարից պակաս AGI (մեկ անձնագիր) կամ 32,000 ԱՄՆ դոլար (ամուսնացածների հետ համատեղ գրանցում) ունեցող թոշակառուները չեն ենթարկվի հարկման իրենց Սոցիալական ապահովության նպաստների վրա: Սա չի կարելի ասել ավելի բարձր եկամուտ ունեցող բնակիչների համար: Մոնտանան օգտագործում է այլ մեթոդ, քան դաշնային կառավարությունը՝ ինչ-որ մեկի պարտքի գումարը հաշվարկելու համար (պետական հարկային ձևը տրամադրում է աշխատանքային թերթիկ):
- Նեբրասկա: Նեբրասկայի Սոցիալական ապահովության եկամտահարկի դրույքաչափը տատանվում է 2.46%-ից մինչև 6.84%: Միայնակ դիմումատուները և զույգերը, որոնք համատեղ դիմում են ներկայացնում, ազատվում են իրենց Սոցիալական ապահովության նպաստների հարկումից, եթե նրանց AGI-ները համապատասխանաբար 44,460 և 59,960 ԱՄՆ դոլարից պակաս են: Բացի այդ, Նեբրասկան աստիճանաբար դադարեցնում է նպաստների հարկումը նոր նահանգային օրենքով, որը սկսվել է 2021 հարկային տարում, որի արդյունքում շահառուները ստանում են 5% կրճատում իրենց սոցիալական ապահովության հարկերը: Կրճատումը աստիճանաբար կաճի մինչև 50% մինչև 2025 թվականը, այդ պահին նահանգային օրենսդիրները կքվեարկեն նպաստների հարկն ամբողջությամբ վերացնելու մասին մինչև 2030 թվականը:
- Նոր Մեքսիկա: Նյու Մեքսիկան հարկում է Սոցիալական ապահովության եկամուտը 1.7%-ից 5.9% դրույքաչափով: Ինչպես Մոնտանան, Նյու Մեքսիկոն օգտագործում է նույն շեմերը, ինչ դաշնային կառավարությունը՝ ավելի ցածր եկամուտ ունեցող բնակիչներին ազատելու համար: Ավելի բարձր եկամուտների համար սոցիալական ապահովության նպաստները համարվում են նույնը, ինչ հարկային նպատակներով եկամտի այլ ձևերը: Այնուամենայնիվ, մինչև 65 ԱՄՆ դոլար և 28,500 ԱՄՆ դոլարի չափով AGI-ների հետ միասին 51,000 և ավելի տարիք ունեցող զույգերը և զույգերը կարող են հանել մինչև 8,000 ԱՄՆ դոլար եկամուտ, որը ներառում է Սոցիալական ապահովության վճարումները:
- Ռոդ-Այլենդ: Ռոդ Այլենդը հարկում է Սոցիալական ապահովության եկամուտը 3.75%-ից 5.99%-ի չափով: Այնուամենայնիվ, պետությունը չի հարկելու թոշակառուների արտոնությունները լիարժեք կենսաթոշակային տարիք (այսինքն՝ 66–67 տարեկան, կախված ծնված տարվանից) և վաստակեք AGI՝ 86,350 ԱՄՆ դոլարից պակաս (մեկ անձնագիր) կամ 107,950 ԱՄՆ դոլար (ամուսնացածների գրանցում համատեղ):
- Յուտա 4.95% հարկի դրույքաչափով Յուտան հաջորդում է Մինեսոտային՝ որպես միակ այլ նահանգ, որն օգտագործում է նույն բանաձևը, ինչ դաշնային կառավարությունը՝ որոշելու համար, թե որքան պետք է հարկվեն թոշակառուի սոցիալական ապահովության նպաստները: Այնուամենայնիվ, 2021 թվականի դրությամբ Յուտան առաջարկում է մասնակի կամ լրիվ վարկ հարկվող արտոնությունների վերաբերյալ։ Միայնակ հայցվորները և զույգերը, որոնք AGI-ների հետ միասին ներկայացնում են համապատասխանաբար 30,000 և 50,000 ԱՄՆ դոլարից պակաս, իրավասու են լիարժեք հարկային վարկ ստանալու իրենց նպաստների եկամուտից: Ավելի բարձր եկամտի բրա մեջ գտնվողները դեռևս կարող են մասնակի հարկային արտոնություն ստանալ, ընդ որում վարկը յուրաքանչյուր դոլարի համար կնվազի 2.5 ցենտով վերը նշված եկամտի սահմանաչափերից:
- Վերմոնտ Վերմոնտում մինչև 45,000 ԱՄՆ դոլար AGI ունեցող անհատները կարող են լիովին ազատվել իրենց Սոցիալական ապահովության նպաստների պետական հարկումից, մինչդեռ նրանք, ովքեր կազմում են 45,001-ից մինչև 54,999 ԱՄՆ դոլար, դեռ իրավունք ունեն մասնակի ազատման համար: Համատեղ դիմում ներկայացնող զույգերի համար լրիվ ազատումը կիրառվում է մինչև 60,000 ԱՄՆ դոլար AGI ունեցողների համար և աստիճանաբար հանվում է 60,001-ից մինչև 69,999 դոլար եկամուտ ունեցողների համար: Առնվազն $55,000 և $70,000 համատեղ եկամուտ ունեցող զույգերի և միայնակ դիմողների և զույգերի համար, որոնք համապատասխանաբար վաստակում են $3.35 և $8.75, նպաստները ամբողջությամբ հարկվում են պետական դրույքաչափով XNUMX% -ից մինչև XNUMX%:
- Արևմտյան Վիրջինիա Արևմտյան Վիրջինիայի հարկային դրույքաչափերը սոցիալական ապահովության եկամուտների վրա տատանվում են 3%-ից մինչև 6.5%: Այնուամենայնիվ, Արևմտյան Վիրջինիան կամաց-կամաց դադարեցնում է նահանգային եկամտահարկը ցածր եկամուտ ունեցող բնակիչների համար սոցիալական ապահովության նպաստների համար: 2021 հարկային տարվա համար միայնակ դիմումատուները և զույգերը, որոնք համատեղ դիմում են ներկայացնում և վաստակում են մինչև $50,000 և $100,000, համապատասխանաբար, կարող են իրենց պետական եկամուտից հանել իրենց սոցիալական ապահովության նպաստների 65%-ը: 100թ.-ին այն բարձրացավ մինչև 2022%: Այդ շեմերից բարձր AGI-ներով թոշակառուները դեռևս իրենց նպաստները կհարկվեն դաշնային մոդելի հիման վրա:
Հյուսիսային Դակոտա
Roughrider նահանգը նախկինում հարկ էր գանձել Սոցիալական ապահովության եկամուտից. Այնուամենայնիվ, Հյուսիսային Դակոտան փոփոխել է իր հարկային օրենսգիրքը 12 թվականի նոյեմբերի 2021-ին, այնպես որ Սոցիալական ապահովության վճարներն այլևս չեն հանդիսանում հարկվող եկամտի աղբյուր:
Արդյո՞ք այն պետությունները, որոնք հարկում են սոցիալական ապահովության առավելությունները, ավելի վատն են թոշակառուների համար:
Սոցիալական ապահովության նպաստները հարկվող եկամուտների մեջ ներառելը պետությունը չի դարձնում թոշակի գնալու ավելի թանկ վայր: Միսսուրիի տնտեսական հետազոտությունների և տեղեկատվական կենտրոնի տվյալներով՝ երրորդի դրությամբ եռամսյակ (3-րդ եռամսյակ) 2021թ., մինչդեռ այն պետություններից չորսը, որոնք հարկում են Սոցիալական ապահովության նպաստները, ունեն կյանքի ծախսերի զգալի բարձր ցուցանիշներ, մնացած ութն ընկել են երկու ամենացածր միավորներ ունեցող խմբերում: Կանզասը, մասնավորապես, երկրորդ ամենացածր միավորն է ԱՄՆ-ում՝ Միսիսիպիից հետո։
Հակառակը նույնպես ճիշտ է, քանի որ պետությունները, որոնք Սոցիալական Ապահովության հարկ չեն գանձում, իրենց էությամբ հարկերի համար ավելի բարենպաստ վայրեր չեն ապրելու համար: Երբ նահանգի կառավարությունը եկամուտ չի հավաքում պոտենցիալ հարկվող մեկ աղբյուրից, այն սովորաբար լրացնում է հարկման այլ ձևերով:
Օրինակ, մինչդեռ Տեխասը չի գանձում նահանգ ընդհանրապես եկամտահարկ (այդպիսով բացառելով Սոցիալական Ապահովության եկամտահարկը), այն մեծապես հիմնված է մի շարք այլ աղբյուրների հարկերի վրա, ներառյալ ապահովագրական հարկերը. մեղքի հարկերը խառը խմիչքների, ծխախոտի արտադրանքի և մետաղադրամով աշխատող մեքենաների (այսինքն՝ խաղային ավտոմատների) վրա. և շարժիչային վառելիքի հարկերը։
Մյուս նահանգները, որոնք եկամուտ չեն ստանում Սոցիալական ապահովության եկամուտներից, ինչպիսիք են Արկանզասը, Կալիֆորնիան, Լուիզիանան և Նյու Յորքը, ունեն ամենաբարձր եկամուտը և/կամ վաճառքի հարկի դրույքաչափերը ԱՄՆ-ում:
Ավելի քիչ հարկեր գանձող նահանգում ապրելը կարող է լավ լինել ձեր բյուջեի համար, բայց դա կարող է սահմանափակել տեղական ինքնակառավարման մարմինների կարողությունը ներդրումներ կատարել սոցիալական ծառայություններում, որոնց վրա կարող եք ապավինել դուք կամ ձեր սիրելիները, ինչպիսիք են առողջապահությունը, ենթակառուցվածքները և հասարակական տրանսպորտը:
Ավելի քիչ հարկեր գանձող նահանգում ապրելը կարող է լավ լինել ձեր բյուջեի համար, բայց դա կարող է սահմանափակել տեղական ինքնակառավարման մարմինների կարողությունը ներդրումներ կատարել սոցիալական ծառայություններում, որոնց վրա կարող եք ապավինել դուք կամ ձեր սիրելիները, ինչպիսիք են առողջապահությունը, ենթակառուցվածքները և հասարակական տրանսպորտը:
Լրացուցիչ գործոններ, որոնք պետք է հաշվի առնել կենսաթոշակի համար պետություն ընտրելիս. Ապրանքների արժեքը դա կարևոր է, բայց ընդհանուր գնահատականը չի տալիս ամենապարզ պատկերը, թե որ պետություններն են իրականում առավել մատչելի: Օրինակ, թեև Կոնեկտիկուտը Սոցիալական ապահովության հարկով ամենաթանկ նահանգն է ապրելու համար և ունի 43-րդ ամենաբարձր ցուցանիշը ԱՄՆ-ում, բնակարանի արժեքը զգալիորեն թանկ է 40-րդ, ընդհանուր ամենաթանկ նահանգում՝ Նյու Ջերսիում: .
Այն, ինչ կարող է լինել մեկ անձի համար ապրելու մատչելի վայր, կարող է լինել տարբեր ֆինանսական պայմաններ ունեցող մեկի համար: Մյուս կարևոր գործոնները, որոնք պետք է հիշել, ներառում են հանցավորության մակարդակը, կլիման և ընկերների և ընտանիքի անդամների մոտ լինելը:
Ո՞ր նահանգները չեն հարկում սոցիալական ապահովության նպաստները:
Բոլոր 50 նահանգներից և Կոլումբիայի շրջանից միայն 12 նահանգ է հարկեր գանձում սոցիալական ապահովության եկամուտներից՝ Կոլորադո, Կոնեկտիկուտ, Կանզաս, Մինեսոտա, Միսսուրի, Մոնտանա, Նեբրասկա, Նյու Մեքսիկո, Ռոդ Այլենդ, Յուտա, Վերմոնտ և Արևմտյան Վիրջինիա:
Ո՞ր նահանգն է թոշակառուների համար առավել հարմարավետ հարկերը:
Թեև հարկային բարենպաստության պաշտոնական չափանիշ չկա, Դելավերը թոշակառուների համար լավագույն պետության ուժեղ հավակնորդ է, երբ խոսքը վերաբերում է հարկերին: Առաջին պետությունը չի գանձում ոչ պետական կամ տեղական վաճառքի հարկ, ոչ էլ գույքի կամ ժառանգության հարկ: Դելավերի գույքահարկի միջին դրույքաչափը նույնպես ամենացածրերից մեկն է ԱՄՆ-ում Նրա եկամտահարկի 6.6% դրույքաչափը ավելի բարձր է, բայց այն դեռ ավելի ցածր է, քան 16 այլ նահանգների և Կոլումբիայի շրջանի կողմից սահմանված դրույքաչափերը:
Ո՞ր տարիքից սոցիալական ապահովությունն այլևս չի հարկվում:
Անձի Սոցիալական ապահովության նպաստների հարկման ենթակա լինելը, թե ոչ, որոշվում է ոչ թե նրա տարիքից, այլ եկամուտից. այն գումարը, որը ենթակա է հարկման, կոչվում է «համակցված եկամուտ»: Սոցիալական ապահովության վարչություն.
The Bottom Line
Թեև ցածր հարկերը չպետք է միակ դրդապատճառը լինեն երկարաժամկետ բնակության մասին որոշում կայացնելիս, այնուամենայնիվ, դուք պետք է տեղյակ լինեք, թե որ հարկերն է գանձում տեղական իշխանությունները, որպեսզի ձեր հաջորդ հարկային օրինագիծն անպատրաստ չհայտնվեք: Պետական հարկերը Սոցիալական ապահովության եկամուտը կարող է զգալիորեն խլել ձեր կենսաթոշակային եկամուտը: Համապատասխանաբար պլանավորեք ձեր բյուջեն, եթե մտադիր եք թոշակի անցնել 12 նահանգներից մեկում, որոնք պարտադրում են դրանք: Դա ասաց, համոզվեք, որ նույնպես հետազոտություն ինչ այլ ծախսեր և հարկեր եք վճարելու յուրաքանչյուր վայրում, որը դուք դիտարկում եք, որպեսզի համոզվեք, որ դուք լավագույնս համապատասխանում եք ձեր ֆինանսական հանգամանքներին:
Աղբյուր՝ https://www.investopedia.com/which-states-don-t-tax-social-security-5211649?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo