Ո՞րն է մեծահասակ երեխաներին օգնելու ամենաէժան միջոցը:

Դուք կարող եք կանխիկացնել նախահարկային IRA, Roth IRA կամ բարձր գնահատված բաժնետոմս: Մի ռազմավարությունը կարող է շատ ավելի լավ լինել, քան մյուսները:

Մենք ցանկանում ենք մեծ նվեր անել մեր երեխաներին՝ 40-ն անց դուստրերին: Այո, մենք կարող ենք դա մեզ թույլ տալ։

Արդյո՞ք մենք պետք է լուծարենք ակտիվները՝ կրելով հարկ: Թե՞ մենք պետք է օգտվենք հիփոթեքային ցածր տոկոսադրույքներից՝ պարտք վերցնելու համար և հուսալով, որ կառավարությունը հիմքի վրա չի վերացնի աճը:

Մեր հարկվող գումարը բաղկացած է ավելի քան 75% շահույթից: Մենք զգալի գումարներ ունենք ավանդական IRA-ներում և Roth IRA-ներում, ինչպես նաև «Կալիֆորնիայի» արժեք մեր տանը: Մենք գործնականում պարտք չունենք. Վստահ եմ, որ կարող եմ տեղ գտնել տոկոսները հանելու համար:

Տարիքը, 75. Մենք առաջին փակագծերում ենք: Մեր դուստրերն էլ են։

Մայքլ, Կալիֆորնիա  

Իմ պատասխանը.

Դուք նեղվում եք բարեկեցիկ մարդկանց հարկերից: Սա հաճելի խնդիր է: Բայց եկեք տեսնենք, թե ինչ կարող է անել մի փոքր թվաբանությունը ձեզ համար:

Ձեր երկընտրանքը սովորական խնդիր է, և այն որոշ չափով բարդ է, քանի որ այն ներառում է եկամտահարկի և մահվան հարկերի փոխազդեցությունը: Ես չգիտեմ ձեր մանրամասները, բայց ես ենթադրում եմ, որ ձեր ընտանիքը կկրի դաշնային գույքի/նվերների հարկ, քանի որ ակտիվները փոխանցվում են հաջորդ սերնդին: (Կալիֆորնիան ժառանգության վրա հարկ չի գանձում, և դաշնային կառավարությունն ազատում է ամուսնու կտակներից):

Ներկայիս դաշնային արտոնությունը կազմում է 23 միլիոն դոլար առատաձեռն մեկ զույգի համար, սակայն այդ գումարը կիսով չափ կրճատվում է, երբ 2017 թվականի հարկային օրենքն ուժի մեջ կմտնի 2025 թվականի վերջում: Շատ հավանական է, որ դուք կամ ձեր կինը կամ երկուսն էլ ողջ լինեն, երբ բումը նվազեցվի: . Այսպիսով, դուք պետք է մտածեք գույքահարկի մասին:

Ենթադրում եմ, որ դուք օգտվում եք 16,000 դոլար տարեկան նվերների հարկի բացառումից: Սա յուրաքանչյուր դոնորի մեկ ստացողի համար է տարեկան, այնպես որ, եթե ձեր դուստրերն ամուսնացած են, դուք և ձեր կինը կարող եք տարեկան հատկացնել $128,000՝ առանց ձեր ողջ կյանքի ընթացքում նվերների/կալվածքից ազատվելու:

Ինչ վերաբերում է եկամտահարկին, դուք օդում շատ գնդակներ ունեք.

— Նախահարկային IRA-ն հարկվում է բարձր (սովորական եկամտի) դրույքաչափերով, քանի որ դոլարը դուրս է գալիս: 72 տարին լրանալով՝ դուք այժմ ստիպված եք ամեն տարի հանել որոշակի գումար: Ձեր վերապրածները նաև հետ կանչելու մանդատներ կունենան ցանկացած IRA-ից առաջ, որը նրանք ժառանգում են ձեզանից:

— Roth IRA-ի փողերը լիովին ազատ են հարկերից: Այն նաև ազատ է դուրսբերման մանդատից, քանի դեռ դուք կամ ձեր կինը ողջ եք:

— Ցանկացած բաժնետոմս, որը դուք ունեք հարկվող հաշվում, նվազեցնում է նվազեցված դրույքաչափով հարկվող շահաբաժինները: Ինչ վերաբերում է արժեւորմանը, ապա այն չի հարկվում, քանի դեռ չեք վաճառել, ուստի, ենթադրում եմ, դուք սովորություն ունեք անժամկետ կախվելու հաղթողներից:

Դուք ակնհայտորեն մաքրել եք բոլոր պարտվողներին ձեր հարկվող պորտֆելից, ինչպես նաև պարտատոմսերից: Մնացել են բաժնետոմսեր, որոնք չորս անգամ կամ ավելի լավ են աճել ձեր գնման գնից: Հիմա վաճառելը նշանակում է կապիտալ շահույթ իրականացնել: Թեև այս շահույթը հարկվում է շահաբաժնի նվազեցված դրույքաչափով, դուք ցանկանում եք խուսափել հաղթողին վաճառելուց: Եթե ​​մինչև մահը կանգնեք, ապա «խթանման» կանոնը նշանակում է, որ մինչև այդ պահը կապիտալի ամբողջ արժեւորումը կազատվի հարկերից:

Հիմա ենթադրենք, որ ցանկանում եք 100,000 ԱՄՆ դոլար գումար գտնել, որպեսզի այն փոխանցեք ձեր երեխաներին: Սա գումար է, որը նրանք ի վերջո կժառանգեն, բայց այդ օրը կարող է շատ հեռու լինել: Ենթադրում եմ, որ նրանք ավելի թանկ կհամարեն անսպասելի եկամուտը հիմա, երբ վճարեն քոլեջի ուսման վարձը կամ տան վերանորոգումը, քան երբ նրանք 60 տարեկան են:

Կանխիկ գումարը վախեցնելու չորս եղանակ ունեք:

(ա) Դուք կարող եք կանխիկացնել IRA-ի որոշ գումարներ: Դա ցավալի կլիներ: Եթե ​​դուք գտնվում եք ամենաբարձր դաշնային բրա, և ոչ այնքան ամենաբարձր նահանգում, ձեր համակցված սահմանային հարկի դրույքաչափը կազմում է 47.3%: Այսպիսով, ձեզ հարկավոր է $190,000 բաշխում՝ $100,000 ծախսած գումար տրամադրելու համար:

(բ) Դուք կարող եք վաճառել ձեր արժեւորված բաժնետոմսերի մի մասը՝ վճարելով 34.1% կապիտալ շահույթի հարկ: (Այդ թիվը բազային դաշնային դրույքն է, գումարած 3.8% ներդրումային եկամտի հավելավճարը, գումարած Կալիֆորնիայի հարկը): Ձեր նամակից ես հասկացա, որ լավագույնը, որ դուք կարող եք անել, դա վաճառելն է, որի արժեքի հիմքը կազմում է 25 ցենտ մեկ դոլարի ընթացիկ արժեքով: Այդ դեպքում դուք պետք է լուծարեք 134,000 ԱՄՆ դոլարի ակտիվներ՝ երեխաների համար 100,000 դոլար ստեղծելու համար:

Թեև (բ) ընտրության համար հարկային հաշիվը կազմում է ընդամենը 34,000 ԱՄՆ դոլար, դա ցավում է, քանի որ դուք բաց եք թողնում ավելացման հնարավորությունը: Այսպիսով, բաժնետոմսերի արժեւորման մեկ դոլարը միանգամայն տարբերվում է IRA-ից առաջ եկամտահարկից, որը դատապարտված է ինչ-որ պահի եկամտահարկ կրելու:

(գ) Դուք կարող եք կանխիկացնել Roth-ի որոշ գումար: Ոչ մի հարկ չկա, ուստի դուրսբերումը կկազմի ընդամենը $100,000: Սակայն Roth-ի հաշիվը, որը խոստանում է տարիներ հարկերից ազատվել, թանկարժեք ակտիվ է: Սովորաբար դուք բաժանվում եք Ռոթից միայն այն ժամանակ, երբ մնացած բոլոր տարբերակները սպառված են:

(դ) Դուք կարող եք գումար վերցնել:

Ո՞րն է օպտիմալ: Իմ պատասխանը կարող է զարմացնել ձեզ: Ես խորհուրդ եմ տալիս (դ), թեև 75-ամյա երիտասարդի համար հիփոթեքային վարկ վերցնելը մի փոքր անհեթեթ է թվում:

Հաստատ իմանալու համար, թե այս չորս տարբերակներից որն է ավելի բարձր, դուք պետք է իմանաք, թե ինչ է անելու ֆոնդային շուկան, երբ եք մահանալու, և երբ է մահանալու ձեր կինը: Դուք չգիտեք այս բաներից որևէ մեկը:

Լավագույնը, որ դուք կարող եք անել նման իրավիճակում, որոշ ենթադրություններ անելն է, որոնցում անհայտները վայրէջք են կատարում իրենց հավանական տիրույթների մեջտեղում: Այսպիսով, ես պատրաստվում եմ ենթադրել, որ բաժնետոմսերը վերադառնում են տարեկան 5%-ով, և որ դուք կամ ձեր կինը մահանում եք 2032 թվականին: Տեսնենք, թե ինչպես են զարգանում հաշիվները:

Մտավոր կերպով տարանջատեք $190,000-ը ձեր IRA-ից առաջ, $100,000-ը ձեր Roth-ի հաշվից և $134,000-ը ձեր հարկվող բաժնետոմսերից: Արդար համեմատության համար այս բոլոր գումարները պետք է ներդրվեն նույն ֆոնդային ինդեքսային հիմնադրամում, որը վաստակում է 5%:

Տարբերակ (ա) դեպքում IRA-ն անհետանում է: Roth-ը տասը տարում աճում է մինչև $163,000: Հարկվող հաշիվը ճանապարհին ստանում է շահաբաժինների մի փոքր հարկ, բայց վայելում է անվճար անցում իր ողջ արժեւորման համար: Այստեղ առանցքային գործոնն այն է, որ Կալիֆոռնիան համայնքային սեփականություն ունեցող նահանգ է, ուստի ամուսնական ակտիվները մեծանում են առաջին մահվան դեպքում: Հարկվող հաշիվը 209,000 թվականին կարժենա 2032 ԱՄՆ դոլար: Համակցված վերջնական արժեքը՝ 372,000 ԱՄՆ դոլար:

(բ) տարբերակով, IRA-ի նախահարկը գոյատևում է, բայց ենթակա է պարտադիր դուրսբերման հաջորդ տասը տարիների ընթացքում: Այս բաշխումները ենթարկվում են հարկերի կոշտ սովորական եկամտի դրույքաչափով. նրանցից մնացածը գնում է նույն ֆոնդային ֆոնդը պահող հարկվող հաշիվ: 2032թ.-ին մենք կենթադրենք, որ հարկվող հաշիվը լուծարված է, և եկամուտների մեծ մասն օգտագործվում է Roth-ի փոխակերպում իրականացնելու համար, որը մնացել է 179,000 ԱՄՆ դոլարի չափով, որը մնացել է նախահարկային IRA-ում: Վերջնական արժեքներ՝ $342,000 Roth փող և ևս $42,000 կանխիկ գումար, միասին $384,000:

(գ) տարբերակով Roth-ի սկզբնական հաշիվն անհետանում է: Ինչպես (բ) դեպքում, մենք ենթադրում ենք Roth-ի փոխակերպում 2032 թվականին այն ամենից, ինչ այն մնաց նախահարկային IRA-ում: Փոխակերպման վրա հարկ վճարելուց հետո ընտանիքը կունենա 251,000 ԱՄՆ դոլար կանխիկ գումար, որի մեծ մասը թույլ կտա, որ հարկվող հաշիվն աճի: Համակցված արժեքը 2032 թվականին՝ 430,000 ԱՄՆ դոլար։

Այս համեմատության մեջ, 2032 թվականին սառեցված կետում (c)-ն ավելի լավ է թվում, քան (b-ն): Այնուամենայնիվ, ամենայն հավանականությամբ, Roth-ը կարող է կենդանի մնալ երկար ժամանակ, ուստի պլանի (b)-ի ավելի հարուստ Roth հաշվեկշիռը երկարաժամկետ հեռանկարում այն ​​դարձնում է բավականին մրցունակ: Սրանք երկուսն էլ ողջամիտ ընտրություններ են:

Ոչ (բ)-ը, ոչ (գ)-ն այնքան լավն չեն, որքան (դ) պարտքի միջոցով ֆինանսավորվող ռազմավարությունը:

(դ) տարբերակի համար ես ենթադրում եմ 4% վարկ, որը միանում է տասը տարով, այնուհետև մարվում է $148,000 կանխիկ գումարով: Ինչպես (բ) և (գ) տարբերակներում, մենք ունենք Roth-ի փոխակերպում 2032 թվականին այն ամենի, ինչ մնացել է նախահարկային IRA-ի ներսում: Վերջնական արժեքները՝ $342,000 Roth-ում գումարած $103,000 կանխիկ գումար, միասին $445,000:

Փոխառության տարբերակը լավ տեսք ունի երկու պատճառով. Մեկն այն է, որ այն պահպանում է բոլոր երեք հարկային խուսափումները (սովորական IRA, Roth IRA և step-up): Մյուսն այն է, որ դուք ֆինանսավորում եք բաժնետոմսերը, որոնք վաստակում են 5%, իսկ վարկի արժեքը 4% է: Սա մի քիչ ռիսկ է ավելացնում ձեր ֆինանսներին. բաժնետոմսերը կարող են շատ ավելի վատ լինել, քան 5%-ը: Կարծում եմ՝ դուք կարող եք դիմակայել այդ ռիսկին:

Վարկի այդ 4% արժեքը մոտավորապես այն է, ինչ մարդիկ վճարում են այս օրերին 20 տարվա հիփոթեքով: Հետհարկերի արժեքը ավելի ցածր կլինի, եթե կարողանաք տոկոսները նվազեցնելու ինչ-որ միջոց գտնել: Դուք կարծում եք, որ կարող եք դա անել: Ես թերահավատ եմ.

Տոկոսները նվազեցվում են այն վարկերի վրա, որոնք օգտագործվում են կամ եկամտաբեր ակտիվներ գնելու համար (օրինակ՝ բաժնետոմսերի պորտֆոլիո կամ ստրիփ-մոլ) կամ, սահմաններում, տուն գնելու համար: Բայց եթե դուք արդեն ունեք ակտիվը, ապա պարտք եք վերցնում դրա դիմաց՝ օգտագործելով հասույթը անձնական նպատակներով (նավ գնել կամ գումար տալ ձեր երեխաներին), դուք չեք կարող հանել տոկոսները:

Մյուս կողմից, դուք կարող եք նվազեցնել տոկոսադրույքը` հիփոթեքի փոխարեն օգտագործելով մարժա վարկ: Ինտերակտիվ բրոքերները վարկ կտրամադրեն բաժնետոմսերի պորտֆելի դիմաց 1%-ից ոչ շատ բարձր տոկոսադրույքով: Կա նաև այլ տեսակի ռիսկ մարժային վարկերի դեպքում, այն է, որ կարճաժամկետ վարկավորման տոկոսադրույքները կբարձրանան, քանի որ Fed-ը խստացնում է: Բայց միգուցե դուք նույնպես կարողանաք հաղթահարել այդ ռիսկը:

Ավելի շատ գումար ունենալով, քան անհրաժեշտ է թոշակի անցնելու համար, դուք ունեք շատ տարբերակներ ձեր դուստրերին օգնելու համար: Նրանք բոլորը բավականին լավն են, բայց ոմանք մի փոքր ավելի լավն են:

Ես կառաջարկեմ ևս մեկ կետ հօգուտ ռազմավարությունների, որոնք վերջում թեքվում են դեպի մեծ Roth մնացորդներ: Ռոթի դոլարն ավելի քան երկու անգամ ավելի արժե ժառանգորդի համար, քան մեկ դոլարը նախահարկային IRA-ում, սակայն այդ երկուսը ճիշտ նույնն են գնահատվում գույքի հարկի հայտարարագրում: Եթե ​​դուք, ամենայն հավանականությամբ, կվճարեք գույքահարկ, օգտվեք Ռոթի հաշիվներից:

Ունե՞ք անձնական ֆինանսական գլուխկոտրուկ, որը կարող է արժե նայել: Այն կարող է ներառել, օրինակ, կենսաթոշակային միանվագ գումարներ, գույքի պլանավորում, աշխատողների ընտրանքներ կամ անուիտետներ: Ուղարկեք նկարագրությունը williambaldwinfinance-ին-at-gmail-dot-com: Թեմայի դաշտում դրեք «Հարցում»: Ներառեք անունը և բնակության պետությունը: Ներառեք բավականաչափ մանրամասներ՝ օգտակար վերլուծություն ստեղծելու համար:

Նամակները կխմբագրվեն պարզության և հակիրճ լինելու համար. կընտրվեն միայն մի քանիսը. պատասխանները նախատեսված են կրթական և ոչ թե փոխարինող մասնագիտական ​​խորհրդատվության համար:

Ավելին «Ընթերցողը հարցնում է» շարքում.

Պե՞տք է վճարեմ իմ հիփոթեքը:

Պե՞տք է արդյոք իմ ամբողջ պարտատոմսերի գումարը դնեմ ԽՈՐՀՈՒՐԴՆԵՐԻ մեջ: