Յուրաքանչյուր ոք, ով կդառնա 72 տարեկան 2023 թվականին, ծննդյան օրվա նվեր է ստանում Կոնգրեսից՝ ևս մեկ տարի՝ հետ մղելու իրենց պահանջվող նվազագույն բաշխումները իրենց կենսաթոշակային հաշիվներից:
Որպես Secure Act 2.0-ի մաս, պահանջվող նվազագույն բաշխման ենթակա հաշիվների սեփականատերերը այժմ պետք է մինչև 73 տարեկանը դառնան այդ կանխիկացումները՝ 72-ի փոխարեն: Սա հնարավորություն է տալիս այս տարի 72 տարեկան բոլորին, ովքեր հակառակ դեպքում ստիպված կլինեին ևս մեկ RMD վերցնել: տարին վերցնել այդ դուրսբերումը:
75 թվականին նոր օրենքի մասով RMD տարիքը կրկին կավելանա՝ մինչև 2033 տարեկան։
«Դա մեծ օգուտ է», - ասում է Թիմոթի Մաքգրաթը, որը հավաստագրված ֆինանսական պլանավորող և Riverpoint Wealth Management-ի կառավարիչ գործընկեր է: Բավական ակտիվներ ունեցող ներդրողները կարող են գումար ներգրավել այլ աղբյուրներից՝ միաժամանակ թույլ տալով, որ ներդրումներն այս կենսաթոշակային հաշիվներում շարունակեն բարդանալ, ասաց նա:
Առաջին անգամ ՀՀ դրամ ստացող հարկ վճարողները պետք է դա անեն մինչև հաջորդ տարվա ապրիլը, օրինակ, այս տարի 73 տարեկան հասակում ապրող անձը պետք է վերցնի իր առաջին ՀՀ դրամը մինչև 2024 թվականի ապրիլը: Այս տարի 72 տարեկան հաշվապահները, ովքեր ակնկալում էին ստանալ իրենց առաջին RMD-ն մինչև հաջորդ տարվա ապրիլ, այժմ ունեն մինչև 2025 թվականի ապրիլը՝ իրենց առաջին դուրսբերումը կատարելու համար:
Կարդալ: Ձեր ֆինանսական ապագան լիցքավորելու պարզ ուղիներ
Ավանդական կենսաթոշակային հաշիվները ենթակա են RMD-ների, ի տարբերություն Roth IRA-ների: Roth-ի գործատուների կողմից հովանավորվող ծրագրերը, ինչպիսիք են Roth 401(k-ը), նույնպես ենթակա են RMD-ների, բայց նրանք այլևս չեն ունենա այդ պահանջը՝ սկսած 2024 թվականից՝ համաձայն Secure Act 2.0-ի:
RMD-ները հաշվարկվում են հաշվի տիրոջ տարիքից և Ներքին եկամուտների ծառայության կյանքի սպասվող աղյուսակից, ինչպես նաև նախորդ դեկտեմբերի 31-ի հաշվի մնացորդից: Հաշվետերերը, ովքեր չեն վերցնում RMD, սպառնում են 50% տուգանք չբաշխված գումարի համար: . Secure Act 2.0-ն իջեցրեց այդ տուգանքը մինչև 25%, և նույնիսկ ավելի ցածր մինչև 10% որոշ հաշիվների սեփականատերերի համար, ովքեր արագ ուղղում են սխալը:
Հաջորդ տարում առաջին RMD-ն ընդունելը տարբերակ է, սակայն ներդրողները պետք է տեղյակ լինեն, որ բոլոր հաջորդ RMD-ները պետք է կատարվեն մինչև դեկտեմբերի 31-ը ամեն տարի: Յուրաքանչյուր ոք, ով հետ է մղում իր RMD-ն մինչև հաջորդ տարվա ապրիլ, ստիպված կլինի երկու բաշխում կատարել այդ տարում:
Լրացուցիչ տարի սպասելը կարող է նաև մեծացնել այն գումարը, որը հարկ վճարողը պետք է հանի, քանի որ հաշիվը լրացուցիչ տարի ունի իր ակտիվների վրա հիմնելու համար, և հաշվի սեփականատերը մեկ տարով ավելի մեծ կլինի, ասում է Թոմաս Ֆ. Սկանլոնը՝ Ռայմոնդ Ջեյմս Ֆինանսական կազմակերպության հավաստագրված ֆինանսական պլանավորող: Ծառայություններ.
Կան մի քանի այլ ռազմավարություններ, որոնք պետք է դիտարկել, ասացին խորհրդականները: Roth-ի փոխարկումները չեն հաշվվում որպես RMD: Ներդրողները կարող են ընտրել փոխակերպումը՝ նվազեցնելու իրենց հաշվի մնացորդը և որպես այդպիսին՝ նվազեցնելու ապագա RMD-ները, ասել է Քևին Ջ. Բրեյդին՝ Wealthspire Advisors-ի փոխնախագահ և խորհրդական: «Սա նրանց լրացուցիչ տարի է տալիս դա անելու համար», - ասաց նա:
Իմանալը, թե երբ պետք է ընդունել RMD, կարող է դժվար լինել: Ցածր հարկային գծի ներդրողները կարող են ցանկանալ ավելի շուտ վերցնել այն, ասաց Բրեդին: Կարևոր է գնահատել ընթացիկ և պոտենցիալ ապագա հարկային պարտավորությունները, հավելեց նա, օրինակ, եթե ինչ-որ մեկի առաջին և հաջորդ RMD-ն, որը վերցրել է նույն տարում, բավականին համեստ են, և այդ հարկ վճարողը կարող է մնալ նույն հարկային բլոկում, սպասելով ևս մեկ տարի, կարող է աշխատել: «Դժվար է հստակ իմանալ, եթե դուք ուղղակիորեն չեք աշխատում ՀԿԿ-ի հետ կամ իսկապես լավ տիրապետում եք ձեր հարկերին», - ասաց Բրեդին:
Աղբյուր՝ https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo