Պարտատոմսերը տապալվել են 2022 թվականին, բայց ձեր պորտֆելի վնասը կարող է լինել ավելի քիչ, քան կարելի է թվալ, պայմանով, որ դուք զբաղվեք այդ կորուստներով։ հարկային խելացի ճանապարհ. Դա պայմանավորված է նրանով, որ տեխնիկան, որն ավելի հաճախ կապված է բաժնետոմսերի հետ, կարող է մեղմել այս տարվա ֆիքսված եկամտի կորուստների ցավը: Այդ տեխնիկան հարկերի կորստի հավաքումն է, թեև պարտատոմսերի նկատմամբ կիրառելիս կան որոշ հիմնական տարբերություններ բաժնետոմսերի կորուստների դեպքում գործընթացի օգտագործման եղանակից: Ահա թե ինչ պետք է իմանաք. Ա ֆինանսական խորհրդատու կարող է օգնել ձեզ հարմարեցնել ձեր ֆինանսական պլանը՝ պարտատոմսերում և այլ ակտիվներում ներդրումային կորուստների հետ կապված:
Սահմանված է հարկային կորուստների հավաքում
Հարկերի կորուստների հավաքում ձեր ներդրումային կորուստներն օգտագործելու միջոց է իջեցրեք ձեր հարկերը կապիտալի շահույթի վրա. Հիմնականում այն ցույց է տալիս IRS-ին, որ մինչ դուք գումար եք վաստակել որոշ ներդրումներից, դուք կորցրել եք գումար ուրիշներից: Հետևաբար, դուք այդքան էլ հարկեր չունեք։ Հարկային կորուստների ներդրման գործընթացը ներառում է ակտիվների վաճառքը վնասով և նմանատիպ ներդրումներ գնելը: Այն թույլ է տալիս օգտվել ձեր կորուստներից հարկային նպատակներով և պահպանել ձեր ուզածը ակտիվների բաշխում.
Զարմանում եք, թե ինչու պետք է վաճառեք ներդրումը, որպեսզի հասկանաք վնաս: Մտածեք, թե ինչ է նշանակում նոր մեքենա գնելը: Դրա արժեքը արժեզրկվում է հենց որ դուք լքեք լոտը, բայց դուք չեք գիտակցի կորուստը կամ տեսնեք, որ այն կազդի ձեր դրամապանակի վրա, մինչև չփորձեք վաճառել մեքենան: Նմանապես, դուք կարող եք իմանալ, որ ձեր ակտիվները անբավարար են, բայց դուք չեք կարող պահանջել ձեր կորուստները, քանի դեռ չեք վաճառել ձեր ներդրումները:
Դուք կարող եք հավաքել ձեր պարտատոմսերի կորուստները երեք պատճառներից որևէ մեկի կամ բոլորի համար.
Այս հարկային տարվա համար ձեր պորտֆելի այլ վայրերում հաշվանցեք իրականացրած շահույթը
Եթե դուք ունեք մնացորդային կորուստներ, կարող եք նվազեցնել ձեր հարկվող եկամուտը մինչև $3,000
Կորուստն առաջ տանեք մեկ այլ հարկային տարում և օգտագործել այն ապագայում
Ինչու հիմա կարող է լինել պարտատոմսերի կորուստները հավաքելու ժամանակը
Պարտատոմսերի այն մասշտաբի կորուստները, որոնք ներկայումս զգացվում են, գրավիչ են դարձնում հիմնական եկամտով ակտիվների հարկային վնասների հավաքագրումը, ըստ Չարլզ Շվաբի.
Այս տարվա առաջին ինն ամիսները վատագույնն են 1926 թվականից ի վեր: Հաստատուն եկամտի բոլոր հիմնական ինդեքսները նվազել են 2022 թվականին, իսկ որոշ տեսակի պարտատոմսերը հատկապես ծանր էժանացել են: Bloomberg-ի ԱՄՆ-ի 10+ տարեկան ինդեքսը նոյեմբերի վերջի դրությամբ նվազել է 29.5%-ով, իսկ կորպորատիվ վարկերի պարտատոմսերը՝ 17.6%-ով: Մյուս երկնիշ պարտվողները ներառում են մունիցիպալ պարտատոմսեր, բարձր եկամտաբեր պարտատոմսեր, արտոնյալ արժեթղթեր, արժեթղթավորված պարտատոմսեր և գանձապետական պարտատոմսեր:
Դիտարկենք 37% հարկային բլոկում գտնվող մեկի հիպոթետիկ դեպքը: Ավելի քան մեկ տարի առաջ այս անձը գնել է միջնաժամկետ մունիցիպալ պարտատոմսերի փոխադարձ հիմնադրամի բաժնետոմսեր: Շուկայի անկման պատճառով այդ փոխադարձ հիմնադրամի արժեքն այսօր կազմում է 9,000 դոլար։ Այս անձը, հավանաբար, աշխատելով Ա ֆինանսական խորհրդատու, կարող է վաճառել փոխադարձ հիմնադրամը 1,000 ԱՄՆ դոլարի վնասով և օգտագործել այդ կորուստը՝ խնայելու իր հարկային պարտավորությունը, ըստ Չարլզ Շվաբի: Եթե անձը օգտագործի $1,000 կորուստը այլ կարճաժամկետ կապիտալի շահույթը փոխհատուցելու համար, անձը կարող է պոտենցիալ խնայել $370 իր հարկային հաշվին, այլ կերպ ասած՝ կրճատելով $1,000 կորուստը մինչև $630:
Լվացքի վաճառքի կանոն
The լվացքի-վաճառքի կանոն IRS-ի կանոն է, որի նպատակն է զերծ պահել ներդրողներին հարկային արտոնություններից անարդարացիորեն: Կանոնն ասում է, որ ներդրողները չեն կարող կարճաժամկետ օգուտ քաղել արժեթղթը վնասով վաճառելուց, այնուհետև հաջորդ 30 օրվա ընթացքում գնել էականորեն նույն արժեթուղթը: Կանոնների «էականորեն նույնական» մասն այն է, ինչը հաճախ շրջում է ներդրողներին: IRS հրատարակություն 550, որն ընդգրկում է կապիտալի շահույթն ու վնասը, չի առաջարկում այս նկարագրության տակ ընկածի խիստ սահմանումը: Ավելի շուտ, այն նշում է հետևյալը. «Սովորաբար, մի կորպորացիայի բաժնետոմսերը կամ արժեթղթերը չեն համարվում էապես նույնական մեկ այլ կորպորացիայի բաժնետոմսերի կամ արժեթղթերի հետ: Այնուամենայնիվ, որոշ դեպքերում դրանք կարող են էապես նույնական լինել»:
Չարլզ Շվաբը հավելում է, որ դուք չեք կարող խուսափել լվացման վաճառքի կանոնից՝ վնասով արժեթուղթ վաճառելով մի հաշվին և այն 30 օրվա ընթացքում գնելով մեկ այլ հաշվում. դուք վերահսկում եք նույն կամ էապես նույնական արժեթղթերի գնումը: IRS-ը հաշվի է առնում ձեր գործարքների ամբողջությունը, ոչ միայն հաշվի առ հաշվի հիման վրա»:
Ինչպես որոշել, թե որ պարտատոմսերը վաճառել
Ահա որոշ չափորոշիչներ՝ որոշելու, թե որ պարտատոմսերը վաճառել.
Պարտատոմսեր, որոնք կորցրել են արժեքը. Հաշվի առեք ձեր արժեթղթերի արժեքը ձեր ինքնարժեքի հիմքի համեմատ, այլ ոչ թե ձեր սկզբնական ներդրումը:
Ավելի կարճ տևողությամբ պարտատոմսեր. Հարկային կորուստների բերքահավաքը կարող է հնարավորություն լինել ձեր պորտֆելը ավելի լավ դիրքավորելու ներկայիս շուկայական միջավայրում: Չարլզ Շվաբն ասում է, որ հիմնական մասը բարձրանալ տոկոսադրույքներով հավանական է, որ մեր հետևում է, և որ ներդրողները պետք է երկարացնեն իրենց պարտատոմսերի պահումների միջին տևողությունը՝ վերջին վերելքից օգտվելու համար:
Ավելի ցածր վարկային վարկանիշ ունեցող պարտատոմսեր. Ավելի ցածր վարկանիշ ունեցող պարտատոմսերը վնասով վաճառելու հնարավորությունը բացում է վարկային որակի բարձրացման հնարավորություն:
bottom Line
Հաստատագրված եկամտով արժեթղթերը ստեղծվել են 2022 թվականին: Դա հնարավորություն է բացում հարկային կորուստների հավաքագրման համար՝ նվազեցնելու կորուստները և բարելավելու ձեր ներդրումային պորտֆելը ապագայի ավելի ուժեղ ձեռքբերումների հեռանկար: Պարզապես հիշեք, որ պարտատոմսերի համար հարկային կորուստների հավաքումը որոշ չափով տարբերվում է սեփական կապիտալի կորուստների հարկային կորուստներից: Եթե վստահ չեք, թե արդյոք ձեր պարտատոմսերի կորուստները հարկային կորուստների հավաքագրման թեկնածու են, խորհրդակցեք a ֆինանսական խորհրդատու կամ հարկային փաստաբան.
Հարկային խորհուրդներ Խորհուրդներ ներդրումների համար
A ֆինանսական խորհրդատու կարող է օգնել ձեզ որոշել, թե ինչպես լավագույնս կարգավորել կորուստները ձեր պորտֆելի ֆիքսված եկամտով արժեթղթերում: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր սպասարկում են ձեր տարածքը, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.
Օգտագործեք մեր առանց ծախսերի եկամտահարկի հաշվիչ տեսնելու համար, թե որքան եք պարտք դաշնային կառավարությանը:
Լուսանկարը՝ ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
The Post Դուք երբեք չէիք կռահի, որ կարող եք օգտագործել այս ակտիվի վրա հարկերի կորստի բերքահավաքը հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.
Աղբյուր՝ https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html