Սերիա I Խնայողական պարտատոմսեր. ինչ են ուզում իմանալ ընթերցողները

Անկասկած, ոչ մի ներդրում կատարյալ չէ բոլորի համար: Բայց I շարքի պարտատոմսերն այնքան գրավիչ առանձնահատկություններ ունեն, որ դրանք ներկայացնում են «բացարձակապես հիանալի» ներդրումային հնարավորություն, ասվում է.

Բերթոն Մալկիել,

«A Random Walk Down Wall Street» ներդրումային դասականի հեղինակ:

Այսպիսով, ահա ընթերցողների որոշ հարցերի պատասխանները, ինչպես նաև այլ հարցումներ, որոնք ներդրողները կարող են ունենալ պարտատոմսերի վերաբերյալ: 

Եթե ​​ես գնեմ այս I սերիայի խնայողական պարտատոմսերը, ո՞րն է դրանք պահելու նվազագույն ժամանակը:

Առնվազն մեկ տարի: Եթե ​​դուք չեք կարող ձեզ թույլ տալ որևէ գումար փակել գոնե այդքան երկար, ապա այս պարտատոմսերը ձեզ համար չեն: Բայց եթե կարող եք, հիշեք, որ նրանք կարող են շարունակել տոկոսներ վաստակել 30 տարի, կամ մինչև որոշեք կանխիկացնել դրանք, որն առաջինը լինի: Եթե ​​դրանք մարեք մինչև հինգ տարի, դուք կորցնում եք նախորդ երեք ամիսների հետաքրքրությունը: «Օրինակ, եթե կանխիկացնում եք I պարտատոմսերը 18 ամիս հետո, դուք ստանում եք առաջին 15 ամսվա տոկոսները», - ասվում է գանձապետարանի կայքում:

Եթե ​​ես հիմա գնեմ, երաշխավորվա՞ծ եմ, որ կստանամ այդ 9.62% տոկոսադրույքը այնքան ժամանակ, որքան պահում եմ պարտատոմսերը:

Ոչ: Այդ 9.62% տոկոսադրույքը միայն այս տարվա մայիսից հոկտեմբեր վաճառված նոր I պարտատոմսերի սկզբնական տարեկան տոկոսադրույքն է: Այդ դրույքաչափը «կիրառվում է գնումը կատարելուց հետո 6 ամսվա համար», ասվում է գանձապետարանի կայքում: «Օրինակ, եթե I պարտատոմս եք գնում 1 թվականի հուլիսի 2022-ին, ապա 9.62%-ը կկիրառվի մինչև 1 թվականի հունվարի 2023-ը: Տոկոսները ավելացվում են կիսամյակային կտրվածքով»:

Գանձապետարանը յուրաքանչյուր վեց ամիսը մեկ զրոյացնում է տոկոսադրույքը՝ հիմնվելով գնաճի հետ կապված բանաձևի վրա: Քանի որ ոչ ոք հստակ չգիտի, թե ինչ է լինելու գնաճի ճակատում, մենք այսօր չգիտենք, թե ինչ նոր սկզբնական ցուցանիշ է սկսվելու նոյեմբերին։

«Տարադրույքի թարմացումները ազդում են ինչպես նոր, այնպես էլ նախկինում թողարկված պարտատոմսերի վրա», - ասում է գանձապետարանի խոսնակը: «I սերիայի խնայողական պարտատոմսերի համար կիրառվող համակցված տոկոսադրույքը թարմացվում է յուրաքանչյուր վեց ամիսը մեկ՝ սկսած պարտատոմսի թողարկման պահից մինչև պարտատոմսի մարման ժամկետը»: Լրացուցիչ մանրամասների համար, թե ինչպես են պարտատոմսերը տոկոսներ ստանում, տե՛ս Գանձապետարանի կայքը.

Կա՞ն սահմանափակումներ, թե այս պարտատոմսերից որքան եմ ինձ թույլատրվում գնել ամեն տարի:

Այո՛։ Տարեկան սահմանաչափը կազմում է $10,000 մեկ անձի համար, ըստ գանձապետարանի: Պարտատոմսերը կարող եք գնել էլեկտրոնային տարբերակով Treasurydirect.gov, և դուք կարող եք նաև գնել տարեկան մինչև $5,000 լրացուցիչ թղթային I պարտատոմսեր՝ օգտագործելով ձեր դաշնային եկամտահարկի վերադարձ. Բացի այդ, շատ ներդրողներ գնում են I սերիայի պարտատոմսեր ոչ միայն իրենց համար, այլև որպես նվեր հարազատների, ընկերների և այլոց համար:

Եթե ​​դրանք գնում եք որպես նվեր, գնման գումարը «հաշվի է առնում ոչ թե տվողի, այլ ստացողի տարեկան սահմանաչափը», ասում է գանձապետարանը: Հարցին, թե արդյոք սահմանափակումները կարող են բարձրացվել, գանձապետարանի խոսնակը պատասխանում է. 

Ես գնել եմ 10,000 ԱՄՆ դոլարի I Series պարտատոմսեր անցյալ տարվա վերջին: Պե՞տք է սպասեմ դրանք գնելու օրվանից մինչև 12 ամիս, որպեսզի ավելին գնեմ: Կամ կարո՞ղ եմ ավելի շատ գնել այս տարի ցանկացած ժամանակ:

Պետք չէ սպասել 12 ամիս: Դուք կարող եք ավելի շատ գնել ցանկացած ժամանակ 2022 թվականի ընթացքում: «Գնումների տարեկան սահմանաչափը կիրառվում է օրացուցային տարվա կտրվածքով և վերականգնվում է հունվարի 1-ից», - ըստ գանձապետարանի խոսնակի:

Տոկոսադրույքներն ընդհանուր առմամբ զգալիորեն աճել են։ Կարո՞ղ է այս պարտատոմսերի արժեքը իջնել իմ գնման գնից:

Ոչ: Գանձապետարանը ասում է, որ ձեր I պարտատոմսերի արժեքը երբեք չի կարող պակաս լինել, քան դուք վճարել եք դրանց համար. «Տոկոսադրույքը չի կարող զրոյից ցածր լինել, և ձեր I պարտատոմսերի մարման արժեքը չի կարող նվազել»:

Որո՞նք են խնայողական պարտատոմսերի ամենակարևոր հարկային առավելությունները:

Խնայողական պարտատոմսերի տոկոսային եկամուտներն ազատված են բոլոր պետական ​​և տեղական եկամտահարկերից: Դա կարող է կարևոր գրավչություն լինել բարձր եկամուտ ունեցող շատ ներդրողների համար բարձր հարկերով տարածքներում, ինչպիսիք են Կալիֆոռնիան և Նյու Յորքը: (Սակայն որոշ նահանգներ, ներառյալ Ֆլորիդան, Տեխասը, Վաշինգտոնը և Նևադան, չունեն պետական ​​եկամտահարկ:) Հարկային հիմնադրամն ունի մանրամասներ պետական ​​տուրքերի վերաբերյալ.  

Տոկոսների մի մասը կամ ամբողջը նույնպես կարող է բացառվել դաշնային եկամտահարկից, բայց միայն որոշակի հանգամանքներում: «Գումարն օգտագործելով բարձրագույն կրթության համար կարող է ձեզ հետ պահել ձեր տոկոսների վրա դաշնային եկամտահարկ վճարելուց», ըստ գանձապետարանի: Բայց կան կարևոր սահմաններ, ինչպիսիք են ձեր եկամտի չափը և այլ նուրբ տպագիր: Եկամուտի շեմերը սովորաբար փոխվում են ամեն տարի: Մանրամասների համար տե՛ս IRS ձեւը 8815.

Մեկ այլ գրավիչ առանձնահատկություն, որը կարող է զարմացնել որոշ հարկատուների. Հարկ վճարողների մեծամասնությունը նախընտրում է հետաձգել տոկոսների մասին հաշվետվությունը, մինչև նրանք ներկայացնեն դաշնային եկամտահարկի հայտարարագիր այն տարվա համար, երբ նրանք կստանան «այն արժե պարտատոմսը, ներառյալ տոկոսները», - ասում է գանձապետարանը: Բայց կա ևս մեկ տարբերակ. ամեն տարի զեկուցեք տոկոսների մասին, ինչը կարող է խելացի քայլ լինել քիչ կամ առանց հարկվող եկամուտ ունեցողի համար:

 Լրացուցիչ տեղեկությունների համար տե՛ս TreasuryDirect-ի պատասխանները հաճախակի պատասխանվող հարցեր.

Առանձին-առանձին, ընթերցողը հարց տվեց որակյալ բարեգործական բաշխումների կամ QCD-ների մասին, որը հարկային խելացի մեթոդ է, որն օգտագործվում է շատ տարեց ներդրողների կողմից՝ ավանդական անհատական ​​կենսաթոշակային հաշվից բարեգործությանը նվիրաբերելու համար: Մասնավորապես, ընթերցողը ցանկանում էր իմանալ, թե արդյոք հարկ վճարողները, ովքեր կատարում են որակյալ բարեգործական բաշխում և իրավունք ունեն բացառել ամբողջ գումարը եկամտից, կարող են այդ փոխանցումը հանել իրենց դաշնային եկամտահարկի հայտարարագրից՝ որպես բարեգործական նվիրատվություն:

Պատասխան. Ոչ: «Դուք չեք կարող պահանջել բարեգործական ներդրումների նվազեցում ձեր եկամտի մեջ չներառված որևէ QCD-ի համար», - ասում է IRS-ը 590-B հրապարակման մեջ:

Այնուամենայնիվ, այս տեխնիկան դեռևս կարող է արժեքավոր լինել շատ տարեց հարկատուների համար մի քանի պատճառներով: QCD-ն սովորաբար թույլ է տալիս 70½ տարեկան և ավելի բարձր տարիքի ներդրողներին փոխանցել մինչև 100,000 ԱՄՆ դոլար ամեն տարի անմիջապես IRA-ից որակավորված բարեգործական կազմակերպություն՝ առանց այդ փոխանցումներից որևէ մեկը հարկման ենթակա: Եթե ​​դուք ճիշտ եք արել, և դուք 72 տարեկան եք կամ ավելի բարձր տարիք, այս փոխանցումը հաշվի է առնվում ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխման համար այդ տարվա համար: Բացի այդ, այն նույնիսկ չի ներառվում ձեր ճշգրտված համախառն եկամտի մեջ, ինչը կարևոր թիվ է, որը կարող է ազդել ձեր հարկային հայտարարագրի բազմաթիվ այլ կետերի վրա:

Զգուշացում. դոնորների կողմից առաջարկվող միջոցները չեն համարվում որակյալ բարեգործական կազմակերպություններ այս նպատակով: 

Պարոն Հերմանը Կալիֆորնիայում գրող է: Նա նախկինում եղել է The Wall Street Journal-ի հարկային զեկույցի սյունակագիր: Ուղարկեք մեկնաբանություններ և հարկային հարցեր [էլեկտրոնային փոստով պաշտպանված].