Ձեր կենսաթոշակային բույն ձու կառուցելը դժվար է և ժամանակատար: Փոխարենը, ինչո՞ւ չավելացնեք ձեր հասանելիք գումարը, որպեսզի վճարեք ձեր ուզած կամ անհրաժեշտ բաների համար: Դուք դա անում եք ամուր կենսաթոշակային պլանավորման միջոցով, որը մեծացնում է ձեր առանց հարկերից կենսաթոշակային եկամուտը:
X
Հարկերից զերծ կենսաթոշակային եկամուտը հասնում է նույն նպատակին, ինչ ավելի մեծ կենսաթոշակային խնայողությունների մնացորդը: Դուք վերջում ավելի շատ գումար կունենաք ծախսելու համար:
Այն ամենը, ինչ անհրաժեշտ է, կենսաթոշակային պլանավորում է: Ձեր նպատակն է՝ գումար փոխանցեք ակտիվների, որոնք ստեղծում են հարկերից ազատ եկամուտ: Դա հաճախ շատ ավելի քիչ ժամանակ է պահանջում, քան ներդրումների աճին սպասելը: Նմանապես, երբեմն դուք որակավորվում եք՝ համբերատար պահելով ակտիվը, մինչև դրա վաճառքից ստացված շահույթը որակավորվի հարկերից ազատված վերաբերմունքի համար:
Կենսաթոշակի պլանավորում. Վեց շարժում
Այսպիսով, ահա կենսաթոշակային եկամտի ութ տեսակ, որոնք ազատված են հարկերից:
Roth IRA-ի դուրսբերումներ. «Roth IRA ներդրումները հարկվում են, երբ դրանք կատարվում են, ոչ թե երբ դրանք հանվում են», - ասում է Էնդրյու Շրեյջը, համահիմնադիր և գործադիր տնօրենը: MoneyCrashers.com, անձնական ֆինանսների կրթության կայք։ «Քանի դեռ դուք հետևում եք Roth-ի բաշխման կանոններին, դուք չեք վճարի հարկեր կենսաթոշակի ժամանակ հաշվից հանված հիմնական գումարի, տոկոսների կամ կապիտալ շահույթների վրա»:
Ձեր ներդրումները միշտ զերծ են հարկերից և առանց տույժերի դուրսբերման դեպքում: Դա պայմանավորված է նրանով, որ դրանք պատրաստված են փողով, որի վրա դուք արդեն վճարել եք եկամտահարկը: Դուք կարող եք հանել եկամուտը՝ առանց եկամտահարկի կամ տույժի, երբ հասնեք 59-1/2 տարեկան, իսկ հաշիվը հինգ տարեկան է:
Կենսաթոշակի բարձր մակարդակի պլանավորումը նշանակում է տեղյակ լինել 59-1/2 տարեկան և հինգ տարեկան հաշվի պահանջներից բացառությունների մասին: Դրանցից մեկը. Դուք կարող եք խուսափել տույժերից, բայց ոչ հարկերից, եթե ձեր դուրսբերումն օգտագործում եք չփոխհատուցվող բժշկական ծախսերը վճարելու համար, եթե գործազուրկ եք:
Եթե դուք 59-1/2 տարեկանից ցածր եք, բայց հաշիվը հինգ տարուց ավելի է, եկամուտները կարող են հանվել հարկերից՝ որոշակի պայմաններով: Դրանցից մեկն այն է, որ դուք հաշմանդամ եք դարձել:
Roth 401(k)s-ից RMD-ներ չկան
Roth 401 (k) դուրսբերում. «Roth 401(k)-ներն ունեն նույն հարկային արտոնությունները և դուրսբերման կանոնները, ինչ Roth IRA-ները, մի կարևոր բացառությամբ. Դուք պետք է RMD-ներ ընդունեք 72 տարեկանից հետո», - ասաց Շրեյգը:
RMD-ները պահանջվում են նվազագույն բաշխումներ: IRA-ից ձեր առաջին RMD-ն պետք է ընդունվի մինչև 1 տարեկան դառնալուց հետո տարվա ապրիլի 72-ը: Առաջինից հետո IRA RMD-ները պետք է ընդունվեն մինչև յուրաքանչյուր տարվա դեկտեմբերի 31-ը: RMD-ի կանոնները չեն կիրառվում Roth 401(k) հաշիվների վրա:
Նաև հիշեք, որ դուք չեք կարող նպաստել Roth IRA-ին, եթե ձեր փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամուտը (MAGI) գերազանցում է որոշակի մակարդակը: 2022 թվականին այդ շեմերը կազմում են 144,000 ԱՄՆ դոլար միայնակ հարկատուների համար և 214,000 ԱՄՆ դոլար՝ ամուսնացածների համար, որոնք համատեղ դիմում են: Այն գումարը, որը մեկ անհատը կարող է նպաստել, մարում է, քանի որ նրանց MAGI-ն $129,000-ից բարձրանում է $144,000-ի: Ամուսնացած համատեղ ֆիլերների համար փուլային հեռացման միջակայքը կազմում է $204,000-ից $214,000:
Կենսաթոշակային պլանավորման ևս մեկ հուշում. Roth 401(k) հաշիվների վրա նման սահմանափակումներ չեն կիրառվում:
Munis ձեր կենսաթոշակային պլանավորման մեջ
Քաղաքային պարտատոմսերի եկամուտ. Քաղաքային պարտատոմսերից ստացված տոկոսային եկամուտը չի հարկվում դաշնային մակարդակով: Այն սովորաբար չի հարկվում նաև թողարկող պետության կողմից, եթե դուք ապրում եք այնտեղ: Սակայն քաղաքային և այլ տեղական հարկերը հաճախ կիրառվում են: «Բարձրակարգ պարտատոմսերի համեմատաբար կայուն գների կատարման հետ զուգակցված՝ այս դաշնային հարկային արտոնությունը հանրաճանաչ է դարձնում թոշակառուների համար, ովքեր փնտրում են հուսալի, երկարաժամկետ եկամուտ», - ասաց Շրեյգը:
Նույն կանոնները հիմնականում կիրառվում են մուննի-պարտատոմսերի փոխադարձ հիմնադրամներից ստացվող տոկոսային եկամուտների նկատմամբ: Նմանապես, հիմնադրամները, որոնք ունեն միայն ԱՄՆ գանձապետական պարտատոմսեր, կարող են ազատվել պետական հարկերից:
Որակավորված շահաբաժիններ և կապիտալ շահույթներ: Դիվիդենտների հիմնական տարբերությունն այն է, թե արդյոք դրանք «որակավորված են»: Այս IBD-ի կենսաթոշակային պլանավորման հոդվածը բացատրում է, թե ինչն է շահաբաժինների որակավորումը.
Որակավորված շահաբաժինները հարկվում են 0%, 15% կամ 20% դրույքաչափերով՝ կախված ձեր հարկվող եկամուտից և գրանցման կարգավիճակից: Չորակավորված շահաբաժինները հարկվում են սովորական եկամտի դրույքաչափերով: Դրանք տատանվում են մինչև 37% այս և հաջորդ տարի:
0% դրույքաչափը վերաբերում է միայնակ հարկային հայտատուներին, օրինակ՝ մինչև $41,675 այս տարի և $44,625 հաջորդ տարի հարկվող եկամուտներով: 0% դրույքաչափը վերաբերում է այս տարի մինչև 83,350 ԱՄՆ դոլար հարկվող եկամուտով կամ հաջորդ տարի՝ 89,250 ԱՄՆ դոլարին համարժեք դրամով ստացված որակավորված շահաբաժիններին:
Ինչ վերաբերում է կապիտալի շահույթին, ապա այդ եկամուտը` մեկ տարուց ավելի պահվող ակտիվներից, հարկվում է 20% առավելագույն դրույքաչափով: Սակայն 0% դրույքաչափը կիրառվում է այն հարկ վճարողների համար, ովքեր բավարարում են նույն եկամտի սահմանաչափերը, որոնք կարգավորում են որակավորված շահաբաժինների 0% դրույքաչափի իրավասությունը:
Մեկ տարուց պակաս պահվող ակտիվների կարճաժամկետ դրույքաչափերը նույնն են, ինչ սովորական եկամտի դրույքաչափերը: Նրանք այս և հաջորդ տարի գերազանցում են 37%-ը: Կարճաժամկետ շահույթի 0% տոկոսադրույք չկա:
Նույնիսկ եթե դուք իրավունք չունեք եկամտի հիման վրա 0% դրույքաչափի համար, գուցե ձեր երիտասարդ-չափահաս երեխաները լինեին տարեց սիրելիների համար:
Ձեր տան վաճառք
Կապիտալ շահույթ ձեր հիմնական բնակության վայրի վաճառքից: «IRS-ն ազատում է մինչև 250,000 ԱՄՆ դոլարի կապիտալ շահույթը ձեր հիմնական բնակության վայրի վաճառքից երկու տարին մեկ անգամ», - ասաց Շրեյգը: Ազատման շեմը կազմում է 500,000 ԱՄՆ դոլար ամուսնացած համատեղ ֆայլերի համար: «Երբ գալիս է փոքրացման ժամանակը, դա կարող է ծածկել ձեր հիմնական տան գնի բարձրացման մեծ մասը»:
Առողջապահության վճարում կենսաթոշակի ժամանակ
Առողջապահական խնայողական հաշվի (HSA) դուրսբերումներ. «Ոչ բժշկական ծախսերի համար HSA-ի դուրսբերումները հարկվում են որպես կանոնավոր եկամուտ 65 տարեկանից հետո», - ասաց Շրեյգը: «Բայց նրանք չեն ենթարկվում 20% տուգանքի, որը վճարում են մինչև 65 տարեկան մարդիկ: HSA-ի դուրսբերումները որակավորվող բժշկական ծախսերի համար չեն հարկվում Ֆեդերացիայի կողմից, ժամկետ»:
Կանխիկացումները, որոնք դուք օգտագործում եք այլ ծախսերի համար վճարելու համար, ենթակա են հարկման:
HSA-ն կարող է պահել գումար, որը դուք առաջին անգամ ներդրել եք տարիներ առաջ՝ թոշակի անցնելուց շատ առաջ:
Կյանքի ապահովագրության եկամուտը: Դուք միայն սահմանափակ վերահսկողություն ունեք ուրիշի կյանքի ապահովագրության քաղաքականությունից գումար ստանալու նկատմամբ: Բայց դուք հավանաբար նախապես կիմանաք, որ շահառու եք: Այդ դեպքում դուք կկարողանաք կատարել որոշ պոտենցիալ շահավետ կանխավճարային պլանավորում: Հիմնական փաստը սա է. քաղաքականությունից ստացված եկամուտները դաշնային հարկերից զերծ են:
Կա նաև մի սցենար, երբ կյանքի ապահովագրության պոլիսից ստացված որոշակի եկամուտը զերծ է եկամտահարկից, եթե դուք ապահովադիրն եք, այլ ոչ թե շահառուն: Դա տեղի է ունենում, եթե դուք գնում եք քաղաքականության այն տեսակը, որը վերադարձնում է ձեր վճարած հավելավճարները, եթե դուք երկարացնեք քաղաքականության ժամկետը կամ չեղարկեք քաղաքականությունը մինչև ժամկետի ավարտը: Այդ վերադարձված հավելավճարները չեն հարկվում, ասում է Շրագեն: Քաղաքականությունը հավանաբար համընդհանուր կյանքի պայմանագիր է: Իսկ հավելավճարները, որոնք կարող են վերադարձվել, երբեմն կոչվում են մարված հավելավճարներ:
Կենսաթոշակային պլանավորում. շրջադարձ դեպի հակադարձ հիփոթեքային վարկեր
Հիփոթեքի հակադարձ վճարումներ. «IRS-ը հակադարձ հիփոթեքային եկամուտը համարում է վարկի վճարում, այլ ոչ թե հարկվող եկամուտ», - ասաց Շրեյգը: «Պարզապես հիշեք, որ այդ վճարումները ժամանակի ընթացքում սպառում են ձեր սեփական կապիտալը ձեր տանը: Այդ վճարումները կարող են նվազեցնել կամ վերացնել ցանկացած անսպասելի շահույթ, որ ձեր ժառանգները տեսնեն, թե արդյոք և երբ են նրանք ժառանգում տունը»:
Հետևեք Փոլ Կաթցեֆին Twitter-ում at @IBD_PKatzeff անձնական ֆինանսների և լավագույն փոխադարձ հիմնադրամների ռազմավարությունների վերաբերյալ խորհուրդների համար:
Աղբյուր՝ https://www.investors.com/etfs-and-funds/retirement/retirement-planning-8-types-of-tax-free-income/?src=A00220&yptr=yahoo