Եթե դուք իսկապես ցանկանում եք բարձրացնել ձեր կենսաթոշակային խնայողությունները և նվազագույնի հասցնել եկամտահարկերը, ապա լավագույնը մասնավոր պրակտիկայում ուշ կարիերայի մասնագետն է: Երբ դուք շատ գումար եք վաստակում և մոտ եք կենսաթոշակային տարիքին, դուք ունեք խնայողությունների տարբերակներ, որոնք շատ ավելին են, քան սովորական աշխատավայրի 401(k) պլանի մակարդակները:
Բայց դուք կարող եք նաև ավելի շատ խնայել և նվազեցնել ձեր հարկային բեռը, եթե դուք վարորդ եք, դայակ կամ պարզապես որևէ մեկը, ով կողքից քաշքշուկ ունի: Քանի դեռ դուք կարող եք կարգավորել մի փոքր լրացուցիչ թղթաբանություն և որոշ վճարներ, դուք կարող եք ստեղծել միայնակ կենսաթոշակային պլան և օգտվել ավելի բարձր սահմաններից, քան աշխատակիցներից շատերը:
The IRS-ը վերջերս հայտարարեց 2023 թվականի համար կենսաթոշակային վճարումների նոր առավելագույն մակարդակները, և մարդկանց մեծամասնությունը կենտրոնանում է 401(k) պլանում աշխատողների հետաձգումների համար թույլատրելի գումարի վրա, որը կկազմի $22,500, իսկ 7,500 և ավելի բարձր տարիքի անձանց համար հավելյալ $50: Ավանդական IRA-ների և Roths-ի համար դա $6,500 է, հավելյալ $1,000-ը բռնելու համար:
Դուք հասնում եք ավելի մեծ թվերի, երբ դուք գտնվում եք և՛ աշխատողի, և՛ գործատուի կարգավիճակում: SEP IRA-ների համար կամ սոլո 401 (k) պլաններ, որոնք նախատեսված են նրանց համար, ովքեր ներկայացնում են ժամանակացույց C՝ ինքնազբաղվածությունից եկամտի համար, դուք կարող եք հետաձգել մինչև աշխատողի և գործատուի համար թույլատրված ընդհանուր սահմանաչափը, որը կկազմի 66,000 ԱՄՆ դոլար 2023թ.-ին, գումարած 7,500 ԱՄՆ դոլարի չափը: Կանխիկ մնացորդի կենսաթոշակային ծրագրերի համար, որը որոշակի նպաստների պլան է, որը դուք կարող եք ստեղծել ձեզ համար որպես միայնակ մասնագետ, IRS-ն ասում է, որ կարող եք հետաձգել մինչև $265,000:
«Ոչ բոլորը կարող են ավելի շատ խնայել թոշակի անցնելու համար, բայց եթե դուք կարող եք դա անել, ապա այն մեծացնում է այն գումարը, որը կարող եք ապաստանել», - ասում է Թոմ Բալկոմը, վավերացված ֆինանսական խորհրդատու, ով ղեկավարում է 1650 Wealth Management-ը Լոդերդեյլ-բայ-Սիում, Ֆլորիդա: և ով օգտագործում է կանխիկ մնացորդային կենսաթոշակային պլան իր սեփական կենսաթոշակային խնայողությունների համար:
Ավելի բարձր սահմանաչափեր ավելի բարձր եկամուտ ունեցողների համար
Կանխիկ մնացորդի կենսաթոշակային պլանների համար այդքան բարձր սահման կարող եք ունենալ այն պատճառով, որ դրանք հաշվարկվում են 401(k) ստանդարտից տարբեր համակարգով: Սահմանված հատուցումների պլանը կենտրոնանում է հատուցումների գումարի վրա և օգտագործում է ակտուարային հաշվարկներ՝ հիմնված մասնակցի տարիքի և եկամտի վրա՝ որոշելու համար, թե ինչ ներդրում կարող է լինել տարվա համար: Այսպիսով, մեծ գումար վաստակող տարեց անհատը կարող է շատ ավելին ծախսել, քան սկզբնական աշխատավարձ ստացող երիտասարդը:
Եթե դա բարդ է թվում, դա այն պատճառով է, որ այդպես է: Դուք ինքներդ չեք կարող ակտուարային հաշվարկներ կատարել, ուստի պետք է վարձել երրորդ կողմի ադմինիստրատոր՝ տարեկան մի քանի հազար դոլար արժողությամբ:
Անհատ ձեռնարկատերերը, ովքեր կատարում են այս քայլը, սովորաբար այն դիտարկում են պլանի մի քանի այլ տարբերակներ անցնելուց հետո: Նրանք կարող են սկսել իրենց երիտասարդ տարիներին ավելի ցածր տարկետման գումարով պլանով, այնուհետև փոխվել, երբ իրենց տարիքն ու եկամուտը արդարացնեն ավելի բարձր թվերը:
Շատերը, իհարկե, ընդհանրապես չեն սկսում: Միայն Ինքնազբաղվածների 13%-ը մասնակցում է կենսաթոշակային ծրագրին համեմատ ավանդական աշխատողների 75%-ի հետ, ըստ Pew Charitable Trusts-ի վերլուծության:
Կանխիկ մնացորդի պլանով վերջնախաղը պարտադիր չէ, որ ստանաք անուիտետի նման վճար, ինչպես դուք կստանաք կենսաթոշակի դեպքում: Ձեր եկամուտը կուտակվում է 401(k)-ի պես հաշվում, և օգտատերերի մեծ մասը պլանավորում է կենսաթոշակի անցնելու ժամանակ միջոցները փոխանցել IRA-ին և ինքնուրույն կառավարել հաշիվները:
«IRA-ին անցնելու ճկունությունը մեծ է երկարաժամկետ հեռանկարում», - ասում է Balcom-ը: «Ես կարող եմ անուիտացիա անել պորտֆելի կառուցվածքի ձևով»:
SEP IRA-ի կամ սոլո 401(k)-ի բացումը և պահպանումը շատ ավելի հեշտ է: Օրինակ, դուք կարող եք սկսել Single (k) Plus պլան Ubiquity Retirement + Savings-ում $350-ով, $35 ամսական վճարով և պարբերական ներդրումային վճարներով, ասում է Chad Parks-ը, հիմնադիր և գործադիր տնօրենը: Ubiquity կենսաթոշակ + խնայողություններ. Դուք կարող եք նաև ստանալ այս պլանները խոշոր բրոքերներից, ինչպիսիք են Fidelity-ը, Schwab-ը և Vanguard-ը, որոնց առանձնահատկություններն ու ծախսերը տարբերվում են ըստ մատակարարի:
Այս ծրագրերի համար դուք կարող եք նախապես նպաստել մինչև $22,500 առավելագույն թույլատրելի գումարը որպես աշխատող, այնուհետև կարող եք ավելի շատ ներդրում կատարել որպես գործատու: SEP-ի համար դա ձեր զուտ ինքնազբաղվածության եկամտի 25%-ն է մինչև 66,000 ԱՄՆ դոլար առավելագույն համակցված սահմանը 2023թ.-ի համար: Միայնակ 401(k) համար դուք կարող եք ներդնել ձեր բոլոր ինքնազբաղված եկամուտը՝ մինչև $66,000 առավելագույն միավորված սահմանաչափը: 2023 թ., ուստի շատ անգամ դա ստացվում է ավելի բարձր դոլարի գումար, քան SEP-ը:
Եթե դուք կողմնակի գումար ունեք, որը ցանկանում եք ներդնել, համոզվեք, որ դա համաձայնեցրեք այն ներդրումների հետ, որոնք դուք և ձեր հիմնական գործատուն կատարում եք այլ հաշիվներում, ասում է Շոն Մալլեյնին, ֆինանսական ծրագրավորող և CPA, որը հիմնված է Վուդլենդ Հիլզում, Կալիֆորնիա և այլն: հեղինակ ա նոր գիրք միայնակ 401(k)s. «Սահմանները մեկ անձի համար են, ոչ թե պլանի», - ասում է Մալլեյնին:
Մալլեյնին հաշվարկում է, որ 230,000-ին միայնակ 401(k) առավելագույնը ստանալու համար կպահանջվի շուրջ 2023 ԱՄՆ դոլար C Ցուցակի եկամուտից: Նրանց համար, ովքեր դիմում են S կորպորացիայի, նրանք կարող են առավելագույնը հասցնել $174,000 W-2-ի եկամուտը:
Նույնիսկ ավելի շատ հարկային արտոնություններ
Նրանք, ովքեր ամենաշատն են շահում այս մոտեցումից, գերազանցում են եկամտի շեմը 20%-ով Որակավորված բիզնեսի եկամտի նվազեցում (QBI), որն իրականացվել է 2018 թվականին «Հարկերի կրճատման և աշխատատեղերի մասին» օրենքի շրջանակներում: Այդ սահմանաչափը 170,050 թվականին 340,100 դոլար էր միայնակ զննարկիչների համար և 2022 ԱՄՆ դոլար՝ համատեղ ներդիրների համար:
«Բազմաթիվ ավելի բարձր եկամուտ ունեցող մասնագետներ արգելափակված են դրանից», - ասում է Մալլեյնին:
Ահա, թե որտեղ է հարկային պլանավորումը: Եթե դուք հետաձգում եք բավականաչափ եկամուտ՝ սահմանաչափի տակ ընկնելու համար, կարող եք ստանալ մինչև հավելյալ 20% զեղչ ձեր հարկային հաշվից:
«Խաղը դառնում է հանել, հանել, հանել, երբ դու աշխատում ես», - ասում է Մալլեյնին:
Դեռ ժամանակ կա ձեր 2022 թվականի եկամուտը կրճատելու և մինչև այս տարվա վերջ ինքնազբաղվածության կենսաթոշակի հետաձգման պլաններ կազմելու համար: Եթե դուք ստեղծեք ձեր ուզած պլանի տեսակը հիմա, դուք ունեք մինչև ձեր հարկերի ներկայացման վերջնաժամկետը, որպեսզի կատարեք ձեր ներդրումները 2022 թվականի համար, այնուհետև կարող եք անցնել 2023 թվականը նոր ավելի բարձր սահմաններով:
Ավելին MarketWatch-ից
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo