Կինս ժառանգել է 401 (k) – ո՞րն է հարկերի մեծ հարվածից խուսափելու լավագույն միջոցը:

Դուք նաև ճիշտ եք, որ չեք կարող այն ներառել ձեր TSP կամ որևէ այլ ոչ ժառանգական կենսաթոշակային պլանի մեջ: Եթե ​​չեք ցանկանում միանգամից վերցնել այն, կարող եք ժամանակի ընթացքում այն ​​հանել:  

Եթե ​​ձեր մայրը եղել է 72 տարեկան կամ ավելի, ապա առաջին բանը, որ պետք է ստուգել, ​​այն է, թե արդյոք ձեր մայրը վերցրել է իր տարեկան Պահանջվող նվազագույն բաշխումը այդ հաշվից: Եթե ​​ոչ, ապա RMD-ն պետք է վերցնել և ենթակա է հարկման ձեզ՝ որպես շահառուի:

Հարկային օրենսգրքում դուք ունեք երեք հիմնական տարբերակ. Առանց հատուկ հերթականության դրանք հետևյալն են.

1. Փոխանցեք ձեր կնոջ գումարի բաժինը ժառանգված 401 (k) ընկերության հետ, որը պահում է ձեր մայրիկի 401 (k): Եթե ​​պատշաճ կերպով կատարվի, փոխանցման ժամանակ հարկ չկա, սակայն դուրսբերումները հարկվում են շահառուին այն տարում, երբ դրանք վերցվել են և չեն կարող փոխանցվել որևէ IRA կամ կենսաթոշակային հաշվին: Յուրաքանչյուր 401(k) կարող է կանոններ սահմանել այն մասին, թե ինչպես է գումարը հատկացվում հաշվից: Այս կանոնները միշտ չէ, որ համահունչ են շահառուների ցանկություններին: Բացի այդ, պլանները կարող են նաև անճկուն լինել, թե ում ընտրությունն է ձեր կնոջ կողմից իր իրավահաջորդ շահառու(ներ)ի ընտրությունը, որը կստանա միջոցները, եթե նա մահանա, նախքան այդ ամենը հանելը: Այս կանոնները կարող եք գտնել Ամփոփ պլանի նկարագրության փաստաթղթերում, որոնք 401(k) ադմինիստրատորը պարտավոր է ձեզ տրամադրել:

2. Փոխանցեք ձեր կնոջ գումարի բաժինը ժառանգական IRA-ին: Եթե ​​պատշաճ կերպով կատարվի, փոխանցման ժամանակ հարկ չկա, սակայն դուրսբերումները հարկվում են շահառուին այն տարում, երբ դրանք վերցվել են և չեն կարող փոխանցվել որևէ IRA կամ կենսաթոշակային հաշվին: Այս տարբերակը սովորաբար տալիս է ավելի շատ ներդրումային տարբերակներ, կարող է ավելի շատ ճկունություն առաջարկել, թե երբ պետք է գումարներ վերցնի, և կարող է թույլ տալ ձեր կնոջը ավելի շատ ընտրություն կատարել, թե ում է նա նշում, որպեսզի ստանա միջոցները, եթե նա մահանա նախքան այդ ամենը հանելը, քան 401(k)-ը: թույլատրել ժառանգական հաշիվները:

3. Փոխակերպեք ձեր կնոջ գումարի բաժինը ժառանգական Roth IRA-ի: Սա տարբերակ չէր լինի, եթե հաշիվը լիներ IRA: Հարկերը ենթակա են փոխանցման տարվա բոլոր փոխարկված գումարների վրա, սակայն, եթե դրանք պատշաճ կերպով կատարվեն, հետագա դուրսբերումները չեն հարկվում շահառուին այն տարում, երբ նրանք վերցրել են: Ժառանգված Roth IRA-ից բաշխումները նույնպես չեն կարող փոխանցվել որևէ այլ տեսակի IRA կամ կենսաթոշակային հաշվին: Այս տարբերակը սովորաբար ապահովում է ավելի շատ ներդրումային տարբերակներ, կարող է ավելի շատ ճկունություն առաջարկել, թե երբ պետք է գումարներ վերցնի, և կարող է թույլ տալ ձեր կնոջը ավելի շատ ընտրություն կատարել, թե ում է նա նշում՝ ստանալու միջոցները, եթե նա մահանա, նախքան այդ ամենը հանելը: Փոխակերպումը խելամիտ է, եթե փոխակերպման ժամանակ վճարված հարկերը ավելի ցածր կլինեն, քան վճարված հարկերը, եթե դրանք հանվեն ավելի ուշ:

Անկախ նրանից, թե որ տարբերակն է նա ընտրում, քանի դեռ նա չի համապատասխանում որպես «Համապատասխան նշանակված շահառու», նա պետք է դատարկի հաշիվը մինչև սկզբնական սեփականատիրոջ մահվան տարվան հաջորդող 10-րդ տարվա վերջը: IRS-ի առաջարկած կանոնների պատճառով պարզ չէ, թե արդյոք որևէ բաշխում կպահանջվի մինչև այդ 10-րդ տարին:

Այստեղ ես չեմ կարող շոշափել բոլոր նրբերանգները, ուստի խնդրում եմ, աշխատեք ձեր խորհրդատուի հետ՝ մանրամասնելու ձեզ համար կիրառելի մանրամասները:

Եթե ​​Դանին հարց ունեք, խնդրում եմ նամակ ուղարկեք նրան թեմայի տողում `« MarketWatch հարց ու պատասխան »: 

Դեն Մոիսանդը ա Moisand Fitzgerald Tamayo-ի ֆինանսական պլանավորող սպասարկում է հաճախորդներին ամբողջ երկրում Օռլանդոյի, Մելբուռնի և Թամպա Ֆլորիդայի գրասենյակներից: Նրա մեկնաբանությունները միայն տեղեկատվական նպատակներով են և չեն փոխարինում անհատականացված խորհուրդներին: Խորհրդակցեք ձեր խորհրդատուին այն մասին, թե որն է լավագույնը ձեզ համար: Ընթերցողների որոշ հարցեր խմբագրվում են՝ թեմայի ներկայացմանը նպաստելու համար: