Իմ երեխաները ժառանգել են 5 միլիոն դոլարի բաժնետոմսեր իրենց հորից (որի ունեցվածքը դեռևս չի ցրվել 11 ամիս անց)՝ թողնելով նրանց մոտ 30% արժեքի կորուստ, որի վրա նրանք չեն վերահսկել: Կա՞ որևէ կերպ, որ նրանք կարողանան ընտրություն կատարել, թե որ բաժնետոմսերը պետք է վաճառեն և հավաքեն հարկային վնասները: Նրանք հասկանում են, որ 10-ամյա անհատական կենսաթոշակային հաշվի (IRA) դուրսբերման ժամկետն այժմ կրճատվել է մինչև ինը տարի, ինչը այն դարձնում է ավելի հարկվող: Ցանկացած օգնություն կգնահատվի:
Ցավում եմ՝ լսելով նրա մահվան մասին: Համոզված եմ, որ սա արդեն դժվար ժամանակ է ձեզ և ձեր երեխաների համար, և ես գիտեմ, որ նրա չկարգավորված ունեցվածքի և խնդրի հետ կապված. ներդրումային կորուստներ մի հեշտացրեք այն:
Այստեղ պոտենցիալ շատ բարդություններ կան, որոնց մասին ես տեղյակ չեմ, քանի որ չգիտեմ գույքի բոլոր մանրամասները, բայց ես կփորձեմ բացատրել մեծ պատկերի տեսանկյունից որոշ բաներ, որոնց մասին դուք պետք է տեղյակ լինեք: դա կարող է օգնել ձեզ որոշել, թե ինչպես առաջ շարժվել այստեղից:
A ֆինանսական խորհրդատու կարող է օգնել ձեզ որոշումներ կայացնել ժառանգության հետ կապված և նվազագույնի հասցնելու հարկերը:
Խոսեք կատարողի հետ
Նախ, ես խորհուրդ եմ տալիս խոսել նրա հետ գույքի կատարող և քննարկեք ձեր մտահոգությունները: Կան մի քանի հնարավոր խնդիրներ, որոնք կարող են օգնել լուծել:
Առանց գույքի մասին որևէ այլ բան իմանալու, չեմ կարող ասել, թե արդյոք 11 ամիսը երկար ժամանակ է կարգավորմանը սպասելու համար: Ավելի պարզ կալվածքները կարող են ավելի արագ կարգավորվել, քան բարդերը, իսկ ավելի բարդ կալվածքները ավելի երկար են տևում: Եթե, այնուամենայնիվ, կարծում եք, որ կարգավորումը հետաձգվում է կատարողի անգործության կամ անկարողության պատճառով, ապա դա պետք է լուծվի: Դա հատկապես ճիշտ է, եթե ուշացումը ձեր երեխաներին ֆինանսական վնաս է պատճառում:
Նույնիսկ եթե ուշացումը պայմանավորված չէ կատարողի հսկողության տակ գտնվող որևէ բանով, իմանալով, թե որ բաժնետոմսերը կնախընտրեն վաճառել ձեր երեխաները, կարող է օգնել կատարողի որոշումների մասին տեղեկացնել: Գույքի ակտիվները վաճառելու իրավասություն ունի միայն կատարողը կամ նշանակված դատական կառավարիչը:
Ժառանգված IRA Distributions
Եկեք պարզաբանենք նաև նրանց ըմբռնումը ժառանգված IRA-ի բաշխման կանոնները. Ենթադրելով, որ ձեր երեխաները անչափահաս չեն, ապա, այո, գործող օրենքով նրանք 10 տարի ունեն ժառանգած IRA-ներում պահվող ցանկացած գումար հանելու համար: Մասնավորապես, գումարը պետք է հանվի մինչև սկզբնական հաշվի սեփականատիրոջ մահվան տարվան հաջորդող տասներորդ տարվա վերջը:
Եթե նրանց հայրը մահացել է 2021 թվականի ընթացքում, ապա նրանք ժամանակ ունեն մինչև 31 թվականի դեկտեմբերի 2031-ը: Եթե նա մահացել է 2020 թվականին, ապա նրանք ունեն մինչև 31 թվականի դեկտեմբերի 2030-ը:
Ցավոք, այս ժամացույցը սկսում է սկզբնական հաշվի սեփականատիրոջ մահվան պահին, անկախ այն բանից, թե որքան ժամանակ է պահանջվում գույքի մնացած մասը կարգավորելու և ակտիվները բաշխելու համար:
Բերքահավաք կապիտալ կորուստներ
Անհասկանալի է, թե խնդրո առարկա կոնկրետ բաժնետոմսերը պահվում են IRA-ում, թե այլ հաշվում: Դա կարևոր է, երբ խոսքը վերաբերում է հարկային հետևանքները պարզելու և արդյոք, թե ոչ բերքահավաքի կորուստներ տարբերակ է:
Եթե բաժնետոմսերը պահվում են IRA-ում, ապա կապիտալ շահույթն արդեն պաշտպանված է հարկումից: Այդ մետաղադրամի մյուս կողմն այն է, որ դուք նույնպես չեք կարող հավաքել կապիտալի կորուստներ հարկային արտոնությունների համար: Այս դեպքում կարևորն այն է, որ երբ բաշխումը ստացվի IRA-ից, այն կհարկվի որպես ստացողին որպես եկամուտ:
Եթե բաժնետոմսերը պահվում են հարկվող բրոքերային հաշվի մեջ, ապա դա այլ պատմություն է: Այս դեպքում կապիտալի կորուստները կարող են օգտագործվել կապիտալի հասույթը փոխհատուցելու համար: Այնուամենայնիվ, միայն այն պատճառով, որ պաշարների արժեքը նվազել է 30%-ով, չի երաշխավորում, որ բերքահավաքի համար իրականում կորուստներ կան:
Համոզվեք, որ ստուգեք բաժնետոմսերի հիմքը և հասկանալ, թե արդյոք կա՞ն որևէ չիրացված կորուստ:
Անշարժ գույքի հարկեր
Եթե բաժնետոմսերն իրականում պահվում են հարկվող հաշվում այնպես, որ կապիտալ կորուստները կարող են հավաքվել հարկային պարտավորությունը նվազեցնելու համար, և եթե իրականում կան բերքահավաքի կապիտալ կորուստներ, դուք դեռ պետք է դիտարկեք այդ կորուստները հավաքելու լավագույն մոտեցումը: Եթե դուք վաճառում եք բաժնետոմսերը, քանի դեռ դրանք պահվում են գույքի ներսում, ապա գույքը կստանա նվազեցում կապիտալի կորստի համար:
Դա կարող է լինել կամ ոչ լավագույն մոտեցումը: Մինչդեռ կալվածքները շատ ավելի բարձր հարկային դրույքաչափ ունեն քան հարկատուների մեծ մասը՝ 18%-ից 40%-ի սահմաններում, գույքերի ճնշող մեծամասնությունն ընդհանրապես ենթակա չէ հարկման՝ ներկայիս 12.06 մլն ԱՄՆ դոլար արտոնության պատճառով: Դա շատ լավ կարող է նշանակել, որ դուք կորուստներ եք հավաքում մի գույքի նկատմամբ, որը, այնուամենայնիվ, չունի հարկային պարտավորություն:
Բաշխում բնօրինակով
Եթե դրա փոխարեն գույքը բաժնետոմսերը փոխանցի ձեր երեխաներին բնօրինակով, ինչը նշանակում է, որ գույքը չի վաճառում բաժնետոմսերը, այլ բաշխում է նրանց իրական բաժնետոմսերը, ապա բաժնետոմսում դրանց հիմքը, ամենայն հավանականությամբ, նրանց իրական շուկայական արժեքն է իրենց հոր օրվա դրությամբ: անցել է. Դա այդպես կլիներ՝ անկախ նրանից, թե իրենց հայրը որքան գումար է վճարել նրանց համար կամ ինչ հիմք է ունեցել։ Սա կոչվում է ա ուժեղացված հիմքը.
Սա պոտենցիալ հարկեր խնայելու հնարավորություն է ստեղծում ձեր երեխաների համար: Եթե բաժնետոմսերի արժեքն ընկել է 30%-ով, քանի որ նրանց հայրը մահացել է, ապա այժմ նրանք ոչինչ չեն կարող անել դրա դեմ: Եթե նրանք բաշխում են բնօրինակով, նրանք կարող են վաճառել և հավաքել 30% կորուստը, ինչը թվում է, թե նրանք ի սկզբանե հույս ունեին անել:
Հաջորդ քայլերը
Հուսով եմ, որ սա որոշակի հստակություն է տալիս և օգնում է ձեզ մտածել ձեր հետագա քայլերի մասին: Գույքերը կարող են լինել շատ բարդ, և հարկային կանոնները հաճախ կախված են մանր մանրամասներից: Ես խստորեն խրախուսում եմ ձեզ խոսել մի թիմի հետ, որը ներառում է փաստաբան, հարկային մասնագետ և ֆինանսական պլանավորող, ովքեր բոլորն ունեն անհրաժեշտ փորձագիտություն՝ ձեզ օգնելու համար:
Brandon Renfro, CFP®, SmartAsset ֆինանսական պլանավորման սյունակագիր է և պատասխանում է ընթերցողների հարցերին անձնական ֆինանսների և հարկային թեմաների վերաբերյալ: Հարց ունե՞ք, որին կցանկանայիք պատասխանել: Էլ [էլեկտրոնային փոստով պաշտպանված] և ձեր հարցին կարող են պատասխանել ապագա սյունակում:
Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ Բրենդոնը SmartAdvisor Match հարթակի մասնակից չէ:
Ներդրումների և կենսաթոշակային պլանավորման խորհուրդներ
Եթե ունեք հարցեր, որոնք հատուկ են ձեր ներդրումային և ժառանգական իրավիճակին, ա ֆինանսական խորհրդատուն կարող է օգնել. Որակյալ ֆինանսական խորհրդատու գտնելը պարտադիր չէ, որ դժվար լինի: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր սպասարկում են ձեր տարածքը, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.
Եթե դուք ունեք զգալի գույք, գույքի հարկերը կարող է ծանր լինել: Բայց դուք կարող եք նախապես պլանավորել հարկերը, որպեսզի առավելագույնի հասցնեք ձեր սիրելիների ժառանգությունը: Օրինակ, դուք կարող եք ձեր գույքի նվեր մասերը նախապես ժառանգներին կամ նույնիսկ հիմնադրել վստահություն:
Լուսանկարը՝ ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian
The Post Հարցրեք խորհրդատուին. Իմ երեխաները ժառանգել են $5 միլիոն: Ինչպե՞ս պետք է նրանք զբաղվեն դրանով: հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.
Աղբյուր՝ https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html