Ես տարեց ազգական ունեմ Ինդիանայում աջակցվող բնակության վայրում: Նրան հիմնականում հրահանգել են գնալ այնտեղ վերականգնողական հետվիրահատությունից, քանի որ որոշել են, որ նա այլևս չի կարող հոգ տանել իր մասին:
Ամսական կենսապահովման ծախսերը ներառում են սենյակ/նստարան, դիաբետիկ խնամքի ծախսեր և չափավոր բուժքույրական օգնության փաթեթի վճարներ (որը կարող է աճել կամ նվազել՝ ըստ իրենց անհրաժեշտ օգնության չափի):
Արդյո՞ք այս ամսական վճարներից որևէ մեկը նվազեցվում է որպես բժշկական ծախսեր:
Փնտրում ենք ընտանիքի համար
Հարգելի Նայող Դուրս,
Ձեր հարազատին մաղթում եմ լիարժեք և շուտափույթ ապաքինում։ Գրազ կգամ, որ դա ծանր է եղել նրա և նրա ամբողջ ընտանիքի, այդ թվում՝ քո հանդեպ: Լավ նորությունն այն է, որ հարկային օրենսգիրքը կարող է օգնել:
Ձեր նկարագրած ծախսերից մի քանիսը, եթե ոչ բոլորը, նվազեցման ենթակա բժշկական ծախսեր են, ըստ հարկային մասնագետների, որոնց հետ ես հարցազրույց եմ տվել: Ձեր հարազատի համար բժշկական ծախսերի նվազեցումը կարող է պահանջել լրացուցիչ ջանքեր, բայց դա միանշանակ կարող է արդյունք տալ:
Բժշկական ծախսերը պահանջելը կարող է «պոչի ցավ լինել, քանի որ այն պահանջում է գրառումներ պահել», - ասաց Լետա Սգրիտա Մակդաուելը, Ավագ փաստաբանների ազգային ակադեմիայի անմիջական նախագահ:
Բայց այն ժամանակ, երբ բժշկական օգնությունն այդքան թանկ է, և գնաճը կրծում է բյուջեները, ծախսվող գումարը և հնարավոր նվազեցման գումարը, ամենայն հավանականությամբ, արժե այն, ասաց նա:
Թոմ Բայերը՝ Ինդիանապոլիսի գրասենյակի պատասխանատու Sikich, հարկային, հաշվապահական և խորհրդատվական ընկերություն, նույն միտքն է արտահայտել: «[ծախսերի] մի մասը և, հնարավոր է, ամբողջը, կարող են հանվել», - ասաց նա: Իհարկե, կան լրացուցիչ ջանքեր ռեկորդներ հավաքելու համար, բայց «եթե նրանք պարզապես մեծահարուստ չեն, դուք շատ բան կհավաքեք»:
Մեկնարկային կետը
IRS ծածկագիրը պարունակում է ստանդարտ նվազեցում և մասնակի նվազեցում: Հարկ վճարողները կարող են նվազեցնել բժշկական ծախսերը միայն այն դեպքում, երբ նրանք մանրամասնորեն ներկայացնում են իրենց պահումները: Բժշկական ծախսերից բացի, այլ դասակարգված նվազեցումները ներառում են հիփոթեքի տոկոսները, պետական և տեղական հարկերը և բարեգործական ներդրումները:
Ամերիկացիների մեծամասնությունը ընտրում է ստանդարտ նվազեցումը: Հուլիսի կեսերին 126.6 միլիոն վերադարձ պահանջել է ստանդարտ նվազեցում, մինչդեռ 11.7 միլիոն վերադարձը բաժին է ընկել, IRS-ի տվյալները ցույց են տալիս.
Ինչու է անհավասարակշռությունը:
Դա ավելի շատ գումար է իմաստավորում, քանի որ դուրս գրման չափը, որը ստացվում է ստանդարտ նվազեցումից, ավելի մեծ է, քան դուրս գրման չափը, որը կարող է առաջանալ բոլոր բովանդակային նվազեցումները գումարելուց:
Երբ ամերիկացիները հաջորդ տարվա սկզբին ներկայացնեն իրենց դաշնային եկամտահարկը, ստանդարտ նվազեցում կկազմի 12,950 ԱՄՆ դոլար անհատների համար և 25,900 ԱՄՆ դոլար՝ ամուսնական զույգերի համար, որոնք համատեղ դիմում են ներկայացրել: 65 տարեկան և ավելի բարձր տարիքի մարդկանց համար ստանդարտ նվազեցումը կազմում է $14,700 անհատական և $27,300 ամուսնացած զույգերի համար, որոնք համատեղ դիմում են: Կա նաև լրացուցիչ նվազեցման գումար, եթե հարկ վճարողը օրինականորեն կույր է:
Ես չգիտեմ ձեր ազգականի տարիքը և ամուսնական կարգավիճակը, բայց փողը իմաստալից լինելու համար նրա մասհանումների գումարը պետք է գերազանցի գործող ստանդարտ նվազեցման գումարը:
Դա կարող է հեշտ լինել, եթե մենք քննարկում ենք բժշկական խնամքի և աջակցության մասին: Անցյալ տարի օժանդակ կենցաղային հաստատության ամսական միջին արժեքը կազմել է $4,500, ըստ Genworth Financial-ի:
Եթե այդ գնահատականները որևէ ուղեցույց են, ձեր հարազատի համար նույնիսկ կարճատև մնալը կարող է բավականաչափ ծախսեր առաջացնել, որպեսզի մանրացված նվազեցումը վերածվի լավագույն քայլի:
Հարկային մանրամասները
Հարկ վճարողները կարող են հանել բժշկական և ատամնաբուժական ծախսերի գումարը, որը գերազանցում է ճշգրտված համախառն եկամտի (AGI) 7.5%-ը: Տեղեկատվության համար, AGI-ն համարն է տող 11-ում 1040 2021 հարկային տարվա ընթացքում: Բժշկական ծախսերի նվազեցումը պահանջվում է աղյուսակ Ա.
Ենթադրենք, որ ձեր բարեկամը տարեկան վաստակել է 70,000 դոլար (որը մոտավորապես այս տարվան է միջին եկամուտ Ամերիկայում). 7.5% 70,000 ԱՄՆ դոլարին դիմելը կազմում է 5,250 ԱՄՆ դոլար, ուստի այս նախնական 5,250 ԱՄՆ դոլարի բժշկական ծախսերը չեն կարող հանվել: Բայց թույլատրելի բժշկական ծախսերը այդ սկզբնական գումարի վրա կարող հանել. Կրկին, մեծ հավանականություն կա, որ ձեր հարազատի խնամքի գինը գերազանցում է այն:
Այսպիսով, ինչ է նվազեցվում:
«Բժշկական օգնության ծախսերը ներառում են հիվանդության ախտորոշման, բուժման, մեղմացման, բուժման կամ կանխարգելման համար վճարումներ, կամ մարմնի ցանկացած կառուցվածքի կամ ֆունկցիայի վրա ազդող բուժման համար վճարումներ»: IRS-ն ասում է.
Դա կարող է ներառել հիվանդանոցային խնամք և «բնակելի տուն-ինտերնատային խնամք, եթե բուժօգնության առկայությունը ծերանոցում գտնվելու հիմնական պատճառն է, ներառյալ հիվանդանոցի կամ ծերանոցի կողմից գանձվող սննդի և կացարանի ծախսերը», - ասվում է հարկային գործակալությունը: .
(Իհարկե, ընտանիքները և բուժաշխատողները գիտեն կան տարբերություններ օժանդակ բնակելի և ծերանոցների միջև, բայց IRS բացատրողներ «Աջակցված կենսագործունեության մասին» վերաբերում են ծերանոցների հարկային կանոններին:)
Երկարատև խնամքը կարող է որակավորվել նվազեցման համար, քանի դեռ դա «պահանջվում է քրոնիկ հիվանդ անհատի կողմից», ինչպես նաև «տրամադրվում է լիցենզավորված բուժաշխատողի կողմից նշանակված խնամքի ծրագրի համաձայն», IRS-ն ասում է.
Ինչ-որ մեկը «քրոնիկ հիվանդ» է՝ IRS-ի կարծիքով, եթե լիցենզավորված բուժաշխատողն ասում է, որ անձը չի կարող առնվազն 90 օր առանց օգնության իրականացնել առօրյա կյանքի առնվազն երկու հատված: Դա ներառում է ուտելը, հագնվելը, լողանալը և լոգարանից օգտվելը:
Ես չգիտեմ, թե որքանով է անհրաժեշտ խնամքը ձեր հարազատին, բայց նա չէր լինի աջակցվող բնակության հաստատությունում, եթե գոնե որոշ օգնության կարիք չունենար:
Այլ իրավասու ծախսերը ներառում են ապահովագրավճարները, և դա ներառում է Medicare- ի պրեմիաներ և Medicare հավելյալ ապահովագրություն: Մի մոռացեք դեղատոմսով համավճարները, բժշկական տրանսպորտի ծախսերը՝ տեսակցություններին ճանապարհորդելու համար և այլն, ասաց Մակդաուելը:
Յուրաքանչյուր ոք, ով գումարում է ծախսերը, որոշելու, թե արդյոք պետք է մանրամասնել, «մոտենալուց հետո, քանի որ դուք ունեք այդ ծախսերից նույնիսկ մի քանի ամիս, դա դառնում է շատ ավելի մեծ թիվ, քան շատերն էին սպասում», - նշեց նա:
Լրացուցիչ երաշխիք
Կան լրացուցիչ քայլեր, որոնք ձեր հարազատը պետք է հաշվի առնի, ասաց Մակդաուելը: Նմանատիպ իրավիճակներում գտնվող իր հաճախորդների համար Մակդաուելը խորհուրդ է տալիս, որ իրենց առաջնային խնամքի բժիշկը ստորագրի նամակ, որում ասվում է, որ անձը «քրոնիկ հիվանդ» է կամ ունի «քրոնիկ հիվանդություն», և որ ծերանոցը կամ աջակցվող բնակության վայրը «համաձայն ծրագրի»: խնամքի»։
Այս նամակը IRS-ին ներկայացնելու կարիք չկա, բայց տարիներ անց աուդիտի դեպքում այն պահեք գրանցման համար, ասաց Մակդաուելը: Նույնը վերաբերում է խնամքի արժեքը փաստող անդորրագրերին և հաշիվ-ապրանքագրերին, ավելացրեց նա:
Հարկային գրառումների համար գրավոր ինչ-որ բան ստանալու մեկ այլ տեղ ինքնին օժանդակ բնակության հաստատությունն է, ասաց Բայերը: Այս օբյեկտների համար «սա նոր հարց չէ», - ասաց նա:
Կան բազմաթիվ պոտենցիալ նվազեցման ծախսեր, բայց եթե դուք չեք կարող որսալ գրառումները յուրաքանչյուր վերջին ծախսի համար, մի անհանգստացեք, ասաց Մակդաուելը: Պարզապես ստացեք այնքան, որքան կարող եք, և բացի այդ, ամենամեծ ծախսերը, ինչպիսիք են օժանդակ բնակության հաստատությունների հաշիվ-ապրանքագրերը, պետք է հեշտ լինի ձեռք բերել:
Ես չգիտեմ, թե ինչպես է ձեր բարեկամը վճարում բոլոր ծախսերն ու պատահական ծախսերը։
Բայց եթե նա ներքաշվում է IRA-ում ծախսերը հոգալու համար (սովորական քայլ, որը տեսնում է Մակդաուելը), կարող են ավելացվել որոգայթներ, որոնք նվազեցնումն էլ ավելի անհրաժեշտ կդարձնեն:
Առանց կանոնների և բացառությունների թավուտի մեջ մտնելու IRA-ի վաղաժամկետ դուրսբերումները և պահանջվող նվազագույն բաշխումները, IRA-ի օգտագործումը, ամենայն հավանականությամբ, կլինի հարկվող իրադարձություն, որը կհանգեցնի ավելի բարձր հարկային օրինագծի: Բժշկական ծախսերի նվազեցումը կա՝ հակազդելու ավելի բարձր եկամտահարկի օրինագծին, ասաց Մակդաուելը:
«Դա այնքան կարևոր հավասարակշռություն է: Եթե դուք դա չանեք, մարդիկ հարկային տեսանկյունից կարող են փորձանքների աշխարհ դառնալ»:
Հուսով եմ, որ դա կօգնի, և նորից լիարժեք և շուտափույթ ապաքինում ձեր հարազատին:
Հարկային հարց ունե՞ք: Գրեք ինձ հետևյալ հասցեով. [էլեկտրոնային փոստով պաշտպանված]
Շնորհակալություն կարդալու համար: Ես ուզում եմ օգնել ձեզ ավելի լայն մտածելու այն հարցերի մասին, որոնք ազդում են ձեր հարկերի վրա: Ես հարկային խորհուրդ չեմ տալիս, պարզապես փորձ եմ անում տեսնել, թե ինչ կարող է նշանակել հարկային կանոնների և տնտեսական պայմանների պտույտը ձեր դրամապանակի համար:
Ես այստեղ եմ այն ընթերցողի համար, ով իր հարկերը դիմագրավում է հրաժարականի մթնոլորտով: Դուք պարզապես այդքան էլ չեք զբաղվում հարկերով, ես դա հասկանում եմ: Ես մի անգամ այդ տղան էի: Ժարգոնի տակ մտածեք ձեր հարկերի մասին լաբիրինթոսի պես՝ վերջում փողով: Կամ ծուղակ, որը դուք պետք է խուսափեք:
Աղբյուր՝ https://www.marketwatch.com/story/my-elderly-relative-determined-she-could-no-longer-care-for-herself-are-her-assisted-living-facility-costs-tax- նվազեցվող-11669176658?siteid=yhoof2&yptr=yahoo