Պահանջվող նվազագույն բաշխումները (RMDs) նվազագույն գումարն է, որը դուք պետք է հանեք որոշակի հարկային արտոնյալ կենսաթոշակային հաշիվներից: Դրանք սկսվում են 72 կամ 73 տարեկանում, կախված ձեր հանգամանքներից և շարունակվում են անորոշ ժամանակով: Ցավոք, չկա տարիք, երբ դադարում են RMD-ները: Դուք պետք է շարունակեք դրանք վերցնել հաշվի ողջ ընթացքում: Դուք կարող եք աշխատել պրոֆեսիոնալ ֆինանսական խորհրդատուի հետ, որը կօգնի ձեզ կատարել կենսաթոշակի դուրս գալու ռազմավարություն, որն աշխատում է ձեզ համար:
Որո՞նք են պահանջվող նվազագույն բաշխումները:
Պահանջվող նվազագույն բաշխումը նվազագույն գումարն է, որը դուք պետք է ամեն տարի հանեք որոշակի հարկային արտոնյալ կենսաթոշակային հաշիվներից: Այս օրենքը հիմնականում վերաբերում է նախահարկային հաշիվներին, ինչպիսիք են 401(k) և IRA պլանները: Դուք պարտավոր չեք Roth IRA-ներից նվազագույն դուրսբերումներ կատարել, չնայած այս կանոնի բացառությամբ, դուք պետք է նվազագույն բաշխումներ կատարեք Roth 401(k)-ից:
IRS-ը պահանջում է նվազագույն բաշխումներ՝ որպես միջոց՝ ապահովելու, որ դուք ի վերջո հարկերը վճարեք: Նախահարկային հաշիվները ներկայացնում են դրամական զամբյուղ, որի վրա դուք երբեք չեք վճարել ոչ եկամտի կամ կապիտալի շահույթի հարկ: Որոշ թոշակառուների, հատկապես ավելի հարուստների համար, առանց RMD-ի, նրանք կարող էին անժամկետ նստել այս գումարի վրա և, ի վերջո, այն հանձնել իրենց ժառանգներին առանց հարկերի: (Լրացուցիչ տեղեկությունների համար, թե ինչպես դա կաշխատի, տե՛ս մեր հոդվածները՝ ընդլայնվող բացթողումների վերաբերյալ:)
Ահա թե ինչու IRS-ը չի պահանջում նվազագույն բաշխումներ Roth IRA-ներից: Քանի որ Roth IRA-ն հետհարկային կենսաթոշակային հաշիվ է, դուք արդեն վճարել եք եկամտահարկ գումարի վրա, և IRS-ը կարիք չունի ապահովելու, որ դուք կանխիկացում եք կատարում:
Որքա՞ն են պահանջվող նվազագույն բաշխումները:
Հատուկ գումարը, որը դուք պետք է հանեք, տատանվում է՝ ելնելով ինչպես ձեր տարիքից, այնպես էլ ձեր կենսաթոշակային հաշվի արժեքից: IRS-ը սա թվարկում է Հրապարակման 590-ում: Դրանում դուք կարող եք փնտրել ձեր ընթացիկ տարիքը և գտնել կյանքի սպասվող գործոնը՝ հիմնված այդ տարիքի վրա: Դուք բաժանում եք ձեր կենսաթոշակային հաշվի արժեքը կյանքի տեւողության այդ գործակցի վրա՝ պարզելու համար, թե որքան պետք է հանեք:
Պահանջվող նվազագույն բաշխումները տարեկան են, ինչը նշանակում է, որ դուք կարող եք ձևակերպել այս դուրսբերումները այնպես, ինչպես հարմար եք գտնում տարվա ընթացքում, բայց պետք է հասցնեք նվազագույն գումարը մինչև դեկտեմբերի 31-ը: Այս տույժը սովորաբար սահմանվում է ձեր հանածի և այն, ինչ պետք է հանեիք տարբերության 50%-ի չափով:
Օրինակ, ասեք, որ ձեր կենսաթոշակային հաշվին կյանքի տեւողության գործակիցը կազմում է 10 և $60,000: Մինչեւ տարեվերջ դուք պետք է հանեք առնվազն $6,000: Եթե փոխարենը վերցնեք միայն $5,000, IRS-ը ձեզանից կգանձի $2,500 վճար:
Ներդրողների համար կարևոր է նշել, որ նրանք պարտավոր չեն այս գումարը կանխիկ պահել: Դուք կարող եք այս գումարը վերաներդնել մասնավոր ներդրումային պորտֆելում, եթե ձեզ հարկավոր չէ այն ծախսել:
Ե՞րբ են սկսվում պահանջվող նվազագույն բաշխումները:
Պահանջվող նվազագույն բաշխումների մեկնարկի ամսաթիվը տարիների ընթացքում մի քանի անգամ հետ է վերադարձվել, վերջինը՝ SECURE 2.0 ակտով: Եթե դուք դարձել եք 72 տարեկան 2022 թվականի ընթացքում կամ դրանից առաջ, դուք պետք է սկսեք կատարել պահանջվող նվազագույն բաշխումները որակավորվող կենսաթոշակային հաշիվներից որևէ մեկի վերջին՝
Ձեր 1-ամյակը լրանալուն հաջորդող տարվա ապրիլի 72-ին
Աշխատանքային պլանների համար՝ թոշակի անցնելու տարվա ապրիլի 1-ը
Սկսած 1 թվականի հունվարի 2023-ից, RMD-ի տարիքը հասնում է 73-ի: Սա նշանակում է, որ եթե դուք դառնում եք 72 տարեկան 2023 թվականին կամ ավելի ուշ, դուք պետք է սկսեք պահանջվող նվազագույն բաշխումները կատարել համապատասխան կենսաթոշակային հաշիվներից որևէ մեկի վերջին՝
Ձեր 1-ամյակը լրանալուն հաջորդող տարվա ապրիլի 73-ին
Կամ՝ աշխատավայրի պլանների համար՝ թոշակի անցնելու տարվա ապրիլի 1-ը
Այս սահմանափակ տարիքը կավելանա հաջորդ 10 տարիների ընթացքում՝ հասնելով 75 տարեկանի 2033 թվականին:
Օրինակ, ասեք, որ Էլիզաբեթը ներկայումս թոշակառու է և դառնում է 73 տարեկան 2023 թվականի հոկտեմբերին: Նա պետք է սկսի նվազագույն բաշխումներ վերցնել իր որակավորված կենսաթոշակային հաշիվներից սկսած 1 թվականի ապրիլի 2024-ից: Մյուս կողմից, ասեք, որ նա դեռ աշխատում է: Այդ դեպքում նույն կանոնը կկիրառվի նրա IRA-ի նկատմամբ, սակայն նա կարող է հետաձգել իր 401(k)-ից դուրսբերումներ կատարելը մինչև թոշակի անցնելու տարին։
Ե՞րբ են դադարում պահանջվող նվազագույն բաշխումները:
Պահանջվող նվազագույն բաշխումները չեն դադարում: Այս կանոնի համար չկա առավելագույն տարիք, ինչպես նաև վճարումները չեն դադարեցվում այլ հիմքերով, բացի ֆինանսներից: Ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխումները հիմնված են հաշվի հիմքում ընկած ակտիվների վրա, ինչը նշանակում է, որ եթե կենսաթոշակային հաշիվը վերջանա, դուք այլևս չեք ունենա առնչվող դուրսբերման պահանջներ:
Նաև նկատի ունեցեք, որ կենսաթոշակային հաշվի յուրաքանչյուր կատեգորիա առանձին է վերաբերվում RMD-ի պահանջներին: Օրինակ, եթե ունեք և՛ 401(k) և՛ IRA, դուք պետք է հաշվարկեք և կատարեք նվազագույն կանխիկացում յուրաքանչյուր հաշվից: Ձեր 401(k)-ից հանված գումարը չի տարածվի ձեր IRA-ի RMD-ի վրա: Այնուամենայնիվ, եթե դուք ունեք բազմաթիվ IRA հաշիվներ, կարող եք հանել պարտքի ընդհանուր գումարը մեկ պորտֆելից:
Ի վերջո, եթե դուք չկարողանաք նվազագույն գումարներ կատարել, IRS-ը երբեմն կհրաժարվի իր տուգանքներից, եթե կարողանաք ցույց տալ, որ պակասը պայմանավորված է «ողջամիտ սխալով» և որ դուք ուղղում եք այն: Այնուամենայնիվ, դուք չեք կարող օգտագործել անցած տարվա ավելցուկային դուրսբերումները՝ գալիք տարվա համար ձեր RMD պահանջները բավարարելու համար:
The Bottom Line
Պահանջվող նվազագույն բաշխումների համար առավելագույն տարիք չկա: Ցանկացած կենսաթոշակային հաշվի համար, որը համապատասխանում է, դուք պետք է շարունակեք անժամկետ կատարել այդ դուրսբերումները: Սա հանելուկի կարևոր մասն է, որը պետք է ներառի կենսաթոշակի դուրս գալու ռազմավարության մեջ, որպեսզի կարողանաք պատրաստ լինել ձեր ամբողջ կյանքին:
Թոշակի պլանավորման խորհուրդներ
Ֆինանսական խորհրդատուն կարող է օգնել ձեզ կառավարել ձեր հարստությունը կամ կառուցել թոշակի անցնելու համար, բայց նրանք կարող են նաև օգնել այնտեղ հասնելուց հետո դուրսբերումների պլան կազմել: Ֆինանսական խորհրդատու գտնելը պարտադիր չէ, որ դժվար լինի: SmartAsset-ի անվճար գործիքը ձեզ համընկնում է մինչև երեք ստուգված ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր սպասարկում են ձեր տարածքը, և դուք կարող եք հարցազրույց տալ ձեր խորհրդատուի խաղերին անվճար՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսեք հենց հիմա:
Եթե IRS-ը սահմանում է ձեր նվազագույն բաշխումները, ապա կարևոր է պլանավորել բաշխումների տեսակը, որը ցանկանում եք վերցնել ձեր պորտֆելից:
Լուսանկարի վարկ՝ ©iStock.com/ProfessionalStudioImages, ©iStock.com/RgStudio, ©iStock.com/fizkes
The post Ո՞ր տարիքում են դադարում RMD-ները: առաջին անգամ հայտնվել է SmartAsset բլոգում:
Աղբյուր՝ https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html