Որոշակի տարիքից հետո դուք պետք է սկսեք նվազագույն գումարներ վերցնել ձեր հարկային արտոնյալ կենսաթոշակային հաշիվներից: Այս պահանջվող նվազագույն բաշխման կամ RMD-ի ճշգրիտ գումարը որոշվում է մի շարք գործոններով, ներառյալ ձեր տարիքը և ձեր խնայած գումարը:
IRS-ը պահանջում է, որ դուք զեկուցեք այս բաշխումը ձեր տարեկան հարկերի վերաբերյալ, ուստի այն պետք է տեղի ունենա մինչև յուրաքանչյուր օրացուցային տարվա վերջ: Դրանից դուրս, սակայն, դուք կարող եք կառուցապատել այս դուրսբերումը ձեր սեփական ֆինանսական շահերից ելնելով: Թոշակառուներից շատերը հավաքում են իրենց պահանջվող նվազագույն բաշխումները կամ տարեկան, եռամսյակային կամ ամսական: Քանի դեռ դուք հանում եք նվազագույն պահանջվող գումարը մինչև դեկտեմբերի 31-ը, հարկային հետևանքները մնում են անփոփոխ:
Եկեք դիտարկենք ձեր տարբերակները:
A ֆինանսական փորձագետ կարող է օգնել ձեզ ստեղծել ֆինանսական պլան ձեր կենսաթոշակային կարիքների և նպատակների համար:
Ո՞րն է պահանջվող նվազագույն բաշխումը:
A պահանջվող նվազագույն բաշխում այն գումարի չափն է, որը դուք պետք է ամեն տարի հանեք a հարկային արտոնյալ կենսաթոշակային հաշիվ. Դուք կարող եք ավելի շատ գումար հանել, քան ձեր RMD-ն, բայց դուք պետք է ամեն տարի գոնե այսքանը հանեք: Ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխման չափը որոշվում է ձեր տարիքից և խնայողություններից, և հարկ վճարողները կարող են այն հաշվարկել ամեն տարի՝ օգտագործելով IRS-ի միասնական կյանքի աղյուսակ.
Բոլոր նրանց համար, ովքեր 70 տարեկան են դարձել 1 թվականի հուլիսի 2019-ին կամ դրանից հետո, պարտադիր նվազագույն բաշխումները սկսվում են 72 տարեկանից: Բոլոր թոշակառուների համար, ովքեր 70 տարեկան են դարձել մինչև 1 թվականի հուլիսի 2019-ը, պարտադիր նվազագույն բաշխումները սկսվում են 70 և վեց ամսականից:
Պահանջվող նվազագույն բաշխման նպատակն այն է, որ IRS-ն ի վերջո կարողանա հավաքել այն հարկերը, որոնք նա հետաձգել է, երբ վճարումներ եք կատարել ձեր կենսաթոշակային տարբեր հաշիվներում: Այն վերաբերում է այնպիսի հաշիվներին, ինչպիսիք են 401(k)s, IRA- ներ և կենսաթոշակային հաշվի գրեթե ցանկացած այլ ձև, որի վրա դուք հարկեր չեք վճարում: Միակ նշանակալից բացառությունները Roth IRA-ներն են և նմանատիպ այլ հաշիվներ:
Դուք պետք է հաշվարկեք պահանջվող նվազագույն բաշխումը ձեր անունով յուրաքանչյուր կենսաթոշակային հաշվի համար: Սա նշանակում է, որ եթե դուք ունեք երեք տարբեր որակավորման կենսաթոշակային հաշիվներ, դուք պետք է հաշվարկեք պահանջվող նվազագույն բաշխումը բոլոր երեք հաշիվների համար: Եթե դուք չկարողանաք հանել (և հարկեր վճարել) պահանջվող նվազագույն բաշխման վրա, կարող եք հարկվել պահանջվող գումարի մինչև 50%-ով: (Օրինակ, եթե ձեզանից պահանջվում էր հանել առնվազն 10,000 ԱՄՆ դոլար և դա չեք արել, կարող եք բախվել մինչև 5,000 ԱՄՆ դոլարի հարկի հետ):
Դուք կարող եք օգտագործել RMD-ն, այնուամենայնիվ, հարմար եք գտնում; կառավարությունը պարզապես ցանկանում է համոզվել, որ դուք ի վերջո հարկեր եք վճարում այս փողի համար: Միակ սահմանափակումն այն է, որ դուք չեք կարող վերաներդնել այն հարկային արտոնյալ կենսաթոշակային հաշվում, բացի որոշ դեպքերում, Ռոթ ira.
Տարեկան դուրսբերումներ
Տարեկան դուրսբերման պլանը նշանակում է, որ դուք հաշվարկում և հանում եք ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխումը մեկով միանվագ ամեն տարի. Սա հաշվապահական հաշվառման միանգամայն ընդունելի մոտեցում է, քանի որ ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխումը սահմանված է նախապես որոշված բանաձևով: Դուք հաշվարկում եք այն՝ հիմնվելով նախորդ տարվա դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ ձեր կենսաթոշակային հաշիվների արժեքի վրա և օգտագործելով «Uniform Lifetime Table»-ը, որը IRS-ը թողարկում է յուրաքանչյուր տարվա հարկային փաստաթղթերի համար:
Այսպիսով, օրինակ, 2022 թվականին ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխումը հաշվարկելու համար դուք պետք է օգտագործեիք ձեր կենսաթոշակային հաշիվների արժեքը 31 թվականի դեկտեմբերի 2021-ի դրությամբ և 2022 թվականի համար կիրառելի միատեսակ կյանքի աղյուսակը:
Հարկ վճարողների մեծ մասը, ովքեր ընտրում են տարեկան դուրսբերումներ կատարել, դա անում են կամ յուրաքանչյուր հարկային տարվա սկզբում կամ վերջում: Սա անձնական հաշվապահական հաշվառման խնդիր է, քանի որ ցանկացած պահի կարող եք հանել այս գումարը: Բացառություն է միայն այն, որ առաջին տարում, երբ դուք որակավորվում եք պահանջվող նվազագույն բաշխման համար, դուք պետք է սկսեք այդ դուրսբերումները կատարել մինչև ապրիլի 1-ը: Հետագա բոլոր տարիների համար IRS-ը չունի այլ ժամկետ, քան տարվա վերջը:
Ամեն անգամ, երբ դուք ընտրում եք հանել ձեր նվազագույն բաշխումները, տարեկան մոտեցման դրական և բացասական կողմերը կան: Տարեկան դուրսբերման առավելությունները կարող են ներառել.
Ձեր հարկային պարտավորությունների անհապաղ լուծում: Միանգամից հանելով ձեր բոլոր պահանջվող նվազագույն բաշխումը, տարվա սկզբին, դուք ավարտում եք ձեր հարկային պարտավորությունը: Պետք չէ անհանգստանալ տարվա մնացած ժամանակահատվածում մոռանալու կամ այլ կերպ սխալվելու մասին:
Վերաներդրումների հնարավորություններ. Եթե ունեք այլ ուժեղ ներդրումներ, կարող եք վերցնել ձեր նվազագույն բաշխումը և ավելի վաղ ներդնել այն այդ հնարավորությունների մեջ՝ աճի համար ավելի շատ ժամանակ տրամադրելով:
Պոտենցիալ ավելի լավ աճ: Քանի որ սա հարկային արտոնյալ հաշիվ է, ինչքան շուտ հանեք այս գումարը, այնքան շուտ կվճարեք դրա վրա հարկերը: Ընդհակառակը, որքան երկար թողնեք այն, այնքան երկար այն կարող է աճել առանց հարկերի: Տարվա վերջում այդ ամենը հանելը կարող է նշանակել երկարաժամկետ հեռանկարում ձեր կենսաթոշակային հաշվի ավելի մեծ աճ: Սա ամենամյա կանխիկացումներ կատարելու ամենամեծ առավելությունն է:
Այնուամենայնիվ, կան նաև տարեկան դուրսբերման որոշ թերություններ: Դրանք կարող են ներառել.
Հնարավոր ավելի բարձր գնահատված հարկեր: Եթե դուք հարկեր եք վճարում եռամսյակը մեկ, օրինակ, եթե բիզնես ունեք կամ արտադրում եք ինքնազբաղվածությունից եկամուտ, դուք կարող եք զգալիորեն ավելացնել ձեր գնահատված հարկերը՝ վերցնելով վաղ նվազագույն բաշխումը:
Դրամական միջոցների հոսքի խախտում. Որոշ մարդիկ իրենց ֆինանսական պլանավորման նպատակների համար կարիք ունեն կանոնավոր եկամտի կառուցվածքի, որը կարող է խաթարել միանվագ գումարի դուրսբերումը:
Հնարավոր մոռանալը. Եթե դուք սպասեք մինչև տարեվերջ, որպեսզի կատարեք ձեր նվազագույն բաշխումը, հավանականություն կա, որ դուք ընդհանրապես կմոռանաք դա անել:
Հարկային գումարը ծախսելու ռիսկը. Երբ ձեր կենսաթոշակային հաշվից գումար եք հանում, դուք պետք է հարկ վճարեք այդ հաշվի կուտակած շահույթի վրա: Եթե դուք վերցնեք ձեր RMD-ն տարվա սկզբին, վտանգ կա, որ դուք կծախսեք այդ գումարի այն մասը, որը հետագայում ձեզ հարկ կլինի վճարել հարկերը: (Սա կախված է նրանից, թե ինչպես եք կառուցում ձեր հաշիվը, քանի որ որոշ կենսաթոշակային հաշիվներ ձեր անունից ինքնաբերաբար կպահեն հարկերը:)
Ամսական/եռամսյակային դուրսբերումներ
Պահանջվող նվազագույն բաշխումների մյուս ընդհանուր մոտեցումն այն է, որ թոշակառուները վերցնեն այս գումարը կամ ամեն ամիս կամ յուրաքանչյուր եռամսյակ: Ինչպես տարեկան բաշխումների դեպքում, այս գումարը կարգավորելու լավագույն միջոց չկա: Որոշ թոշակառուներ նախընտրում են ամեն տարի միանվագ բաշխում կատարել: Մյուսները նախընտրում են մի շարք ավելի փոքր ամսական դուրսբերումներ: Ամեն ինչ կախված է ձեզանից:
Ընթերցողները պետք է նկատեն, որ նույնիսկ սա միակ տարբերակը չէ։ Դուք կարող եք բաշխումներ կատարել այնքան հաճախ, որքան ձեր պորտֆելը թույլ կտա փոխանցումներ: Այնուամենայնիվ, ամսականը ամենահաճախ հանդիպող մոտեցումն է:
Ամսական կամ եռամսյակային մոտեցման առավելությունները կարող են ներառել.
Դրամական հոսքերի կառավարում. Ամսական կանխիկացումներ կատարելը թույլ է տալիս դա դիտարկել որպես սովորական եկամուտ: Շատ թոշակառուներ նախընտրում են դրամական հոսքերի այս ոճը միանվագ ձևաչափից, քանի որ այն օգնում է անձնական ֆինանսներին և բյուջետավորմանը: Սա հաճախ ամենամեծ առավելությունն է ամսական կամ եռամսյակային դուրսբերումներ կատարելու համար:
Մոտավոր հարկեր. Ինչպես նշվեց տարեկան դուրսբերումների մասին մեր բաժնում, եթե դուք վճարում եք եռամսյակային հարկեր՝ հիմնվելով այլ եկամուտների վրա, ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխումը կանոնավոր հատվածներում հասնելը կարող է հեշտացնել այս գնահատված հարկերը:
Հարկային վճարումներ. Եթե ամսական կանխիկացումներ եք անում, հաճախ ավելի հեշտ է ձեր պորտֆելի մենեջերին ինքնաբերաբար հանել բոլոր կիրառելի եկամտահարկերը, որպեսզի չանհանգստանաք գումարը մի կողմ դնելու մասին:
Ամսական կամ եռամսյակային մոտեցման հնարավոր բացասական կողմերը կարող են ներառել.
Նվազեցված աճ: Որքան երկար եք թողնում ձեր գումարը, այնքան այն կարող է աճել: Եթե դուք վերցնեք ձեր դուրսբերումները տարվա ընթացքում, ձեր պորտֆելը կկորցնի որոշ հնարավորությունների աճ՝ հիմնված կապիտալի կրճատման վրա:
Սխալ հաշվարկի հնարավորություն. Թեև ավելի քիչ մտահոգիչ եք, եթե աշխատում եք մասնագետի հետ, եթե ձեր գումարը հանում եք փուլերով (այլ ոչ թե միանվագ), ավելի մեծ հավանականություն կա, որ սխալ հաշվարկեք կամ այլ կերպ սխալվեք ձեր նվազագույն կանխիկացման հարցում:
Ի վերջո, սա հանգում է այն ընտրությանը, որը լավագույնն է ձեր ֆինանսների համար: Շատ դեպքերում մենք կարող ենք խորհուրդ տալ հարցը ձևակերպել հետևյալ կերպ. Այնուամենայնիվ, անձնական բյուջետավորումը կարող է ամենահեշտ լինել, եթե ձեր նվազագույն բաշխումը վերցնեք ամսական 12 մասերում:
Եթե դուք վերցնում եք ձեր նվազագույն բաշխումը օրացուցային տարվա վերջում, համոզվեք, որ կարգավորել եք ավտոմատ դուրսբերում: Նույնիսկ պրոֆեսիոնալ բրոքերներ կարող է շեղվել Սուրբ Ծննդյան և Ամանորի շուրջ, և դուք չեք ցանկանում բացահայտել, որ ձեր վաճառքի պատվերը հետաձգվել է մինչև տոները:
bottom Line
Դուք կարող եք վերցնել ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխումը ցանկացած պահի, քանի դեռ դա տեղի է ունենում մինչև տարվա վերջ: Թոշակառուների մեծամասնությունը կամ տարեվերջին միանվագ վերցնում է իրենց գումարը, որպեսզի առավելագույն ժամանակ հատկացնեն առանց հարկերի աճելու: Մյուսներն ամեն ամիս իրենց գումարը հանում են՝ իրենց կանոնավոր գումար տալու համար եկամտի հոսք.
Կենսաթոշակային պլանավորման խորհուրդներ
Համաձայն Դաշնային պահուստի, նրանց 60%-ը, ովքեր ունեն կենսաթոշակային հաշիվներ, վստահ չեն իրենց ներդրումային որոշումների հարցում: Եթե դուք նրանցից մեկն եք, ինչո՞ւ չվարձեք ֆինանսական խորհրդատու: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր սպասարկում են ձեր տարածքը, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.
RMD ճիշտ ստանալը չափազանց կարևոր է: Սրա համար հարկային հետևանքները հսկայական են, հնարավոր պարտավորություններով մինչև ամբողջ գումարի 50%-ը: Այսպիսով, համոզվեք, որ դուք գիտեք, թե ինչպես դա անել հաշվարկեք ձեր պահանջվող նվազագույն բաշխումը.
Լուսանկարի վարկ՝ ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
The Post Ավելի լավ է RMD վերցնել ամսական, թե տարեկան հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.
Աղբյուր՝ https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html