Ընդհանուր առմամբ, 401 (ժ) պլանները և 403(բ) պլանները շատ նման են, երկուսն էլ նման են սահմանված-ներդրում Գործատուների կողմից աշխատողներին առաջարկվող կենսաթոշակային ծրագրեր: Երկուսի միջև առաջնային տարբերությունը գործատուի տեսակն է, որը սովորաբար հովանավորում է դրանք և ներդրումային տարբերակները:
403(բ) պլանն առաջարկվում է հարկերից ազատված կազմակերպությունների աշխատակիցներին, ինչպիսիք են բարեգործական կազմակերպությունները և հանրակրթական դպրոցները: Իսկ 401(k) պլանները կարող են ընդունվել ինչպես հարկերից ազատված, այնպես էլ շահույթ հետապնդող կազմակերպությունների կողմից:
Հիմնական տուփեր
- 403(բ) պլանները կարող են ընդունվել միայն ոչ առևտրային կազմակերպությունների կողմից, ինչպիսիք են բարեգործական կազմակերպությունները կամ դպրոցները:
- 401(k) պլանները կարող են ընդունվել ցանկացած գործատուի կողմից՝ հարկերից ազատված և շահույթ ստանալու նպատակով:
- Նրանց նմանությունները ներառում են հարկերի հետաձգված աճը, ներդրումների սահմանաչափերը և երբ կարող եք միջոցներ հանել:
- Հիմնական տարբերությունն այն է, որ 401(k) պլանները կարող են առաջարկել ներդրումային տարբերակներ, որոնք ներառում են բաժնետոմսեր, պարտատոմսեր և փոխադարձ հիմնադրամներ, մինչդեռ 403(b)-ների համար ներդրումային տարբերակները կախված են հաշվի տեսակից:
Եթե ձեր գործատուն առաջարկում է և՛ 401(k) և՛ 403(բ), դուք կարող եք ընտրել մասնակցել որևէ մեկին կամ երկուսն էլ- եթե թույլատրվում է: Եթե դուք ընտրության հնարավորություն ունեցողների թվում եք, դուք պետք է հասկանաք այն մանրամասները, թե ինչպես է աշխատում յուրաքանչյուր պլան և դրանց հիմնական տարբերությունները, ինչպիսիք են ներդրումային տարբերակները, որոշելու, թե որն է լավագույնս ձեզ համար: Նույնը վերաբերում է, եթե դուք աշխատում եք տարբեր գործատուների մոտ և երկու տարբերակներից էլ հասանելի եք:
401(k) և 403(b) Պլաններ. Նմանություններ
Երկուսն էլ հարկերի հաշվին կենսաթոշակային ծրագրեր. Եկամուտները և եկամուտները աճում են հարկային հետաձգմամբ մինչև հանելը: Roth հաշիվների համար, որոնք կարող են լինել երկու տեսակի պլանների լրացուցիչ հատկանիշ, որակավորված բաշխումները հարկերից ազատ են:
Ընտրովի տարկետման վճարների սահմանաչափերը նույնն են յուրաքանչյուրի համար: 2022 թվականի համար առավելագույնը հարկային հետաձգված Ընտրովի հետաձգման թույլատրված վճարը կազմում է փոխհատուցման 100%-ը մինչև $20,500 (22,500-ի համար ավելանալով մինչև $2023):
Մասնակիցները, ովքեր մինչև տարեվերջ 50 տարեկան են, կարող են 6,500 թվականի համար կատարել լրացուցիչ $2022 (7,500-ին հասնելով $2023-ի), որը հայտնի է որպես համալրման ներդրում.
Գործատուները կարող են նաև ընտրել համապատասխան ներդրումներ և/կամ ոչ ընտրովի ներդրումներ, թեև դա սովորաբար ավելի քիչ տարածված է 403(b)-ների համար, քան 401(k)-ների համար:
Աշխատակիցները պետք է բավարարեն որոշակի պահանջներ, որպեսզի իրավասու լինեն դուրսբերումներ կատարել, օրինակ՝ ֆինանսական դժվարություններ կրելը կամ 59½ տարեկանը լրանալը: Մինչև 59½ տարեկանից դուրս հանումները ենթակա են 10% վաղաժամ բաշխման տույժի, եթե բացառություն չի կիրառվում: Չկա տուգանք, երբ նրանք հասնում են 59½ տարեկան:
Երկու ծրագրերն էլ կարող են վարկեր առաջարկել աշխատողներին, բայց գործատուից է կախված՝ նա կընտրի վարկ տրամադրել, թե ոչ:
401(k) և 403(b) Պլաններ. Տարբերությունները
401(k) և 403(b) պլանների միջև հիմնական տարբերությունն առկա ներդրումային տարբերակներն են: Թեև գործատուն կարող է սահմանափակել ներդրումային տարբերակները 401(k) համաձայն, այն կարող է թույլ տալ ներդրումների լայն շրջանակ, ներառյալ բաժնետոմսերը, պարտատոմսերը և փոխադարձ միջոցները.
403(բ)-ների համար ներդրումային տարբերակները կախված են 403(բ) պլանի 403(բ) հաշվի տեսակից: 403(b)(1)-ի համար դա է անուիտետներ403(b)(7)-ի համար դա փոխադարձ հիմնադրամներ են, իսկ 403(b)(9) եկեղեցական ծրագրերը թույլ են տալիս ավելի լայն ներդրումային տարբերակներ:
Մի փոքր պատմություն — 403(b)-ները նախկինում սահմանափակվում էին անուիտետներով, որոնք նաև հայտնի են որպես հարկվող անուիտետներ, սակայն այս սահմանափակումը հանվեց 1974 թվականին՝ որպես տարբերակ թույլատրելով 403(b)(7) հաշիվները։ Այս 403(b)(7) հաշիվները սովորաբար հասանելի են բրոքերային ընկերություններում:
Մեկ այլ տարբերություն այն է, որ որոշ 403(բ) պլաններ թույլ են տալիս լրացուցիչ ընտրովի տարկետման վճարումներ 15 և ավելի տարվա աշխատանքային ստաժ ունեցող աշխատողների համար, տարբերակ, որը հասանելի չէ 401(k) պլանների ներքո: Այս դրույթի համաձայն, եթե թույլատրվում է 403(b) պլանով, դուք կարող եք տարեկան մինչև 3,000 ԱՄՆ դոլարի հավելյալ գումար նվիրաբերել՝ 15,000 ԱՄՆ դոլարի սահմանաչափով: Եվ ի տարբերություն կենսաթոշակային պլանի այլ դրույթների, այս արտոնությունից օգտվելու համար ձեզ հարկավոր չէ լինել 50 և ավելի տարեկան:
Ի՞նչ անել, եթե Ձեզ առաջարկեն երկու պլանի տեսակները:
Եթե դուք մուտք ունեք և՛ 401(k) և՛ 403(բ), ապա պետք է կշռադատեք յուրաքանչյուրի դրական և բացասական կողմերը: Հաշվի առեք առկա ներդրումային տարբերակները, արդյոք ձեր գործատուն կատարում է համապատասխան մուծումներ, և եթե դուք կարող եք կատարել լրացուցիչ վճարումներ, որոնք հասանելի չեն 401(k) համաձայն: Կախված ձեզ հասանելի ծրագրերի մանրամասներից, կարող է իմաստալից ընտրել մեկը մյուսի փոխարեն կամ նպաստել երկուսին էլ:
Աղբյուր՝ https://www.investopedia.com/ask/answers/196.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo