Ես 72 տարեկանից բարձր եմ: Ի՞նչ կարող եմ անել՝ խուսափելու համար պահանջվող նվազագույն բաշխման (RMD) հարկային խայթոցից: Ես ունեմ այլ եկամուտների կայուն հոսք:
-Բերնի
Հարկային հետաձգված հաշիվներ, ինչպիսիք են 401(k)-ները և ավանդական անհատական կենսաթոշակային հաշիվները (IRA), պոտենցիալ հիանալի միջոցներ են թոշակի անցնելու համար խնայելու համար: Բայց դրանք գալիս են կցված թելերով:
Այս հաշիվներում հարկերը հետաձգելով՝ դուք համագործակցություն եք կազմում IRS-ի հետ: Դա նման է բանկից հիփոթեքային վարկ վերցնելուն՝ տուն գնելու համար, բացառությամբ, որ IRS-ը չի պարտավորվի կատարել «տոկոսադրույքը» և հանկարծակի սպառվի, երբ 72 տարեկան դառնաք:
Գործող հարկային օրենքով 72-ն այն է, երբ պահանջվող նվազագույն բաշխումներ (RMDs) սկսել. Դա նշանակում է, որ հաշիվների սեփականատերերը պետք է սկսեն բաշխել և վճարել հարկերը իրենց հաշիվների մնացորդի վրա:
Արդյունքում, ընդհանուր է RMD-ների հարկային խայթոցից խուսափելու հարցը: Կարդացեք այն ռազմավարությունների մասին, որոնք կարող եք ձեռնարկել RMD-ի հարկային հետևանքները թեթևացնելու համար:
A ֆինանսական խորհրդատու կարող է օգնել ձեզ հասկանալ, թե ինչպես կառավարել ձեր RMD-ների հարկային հետևանքները:
Ճիշտ ընդունեք RMD-ները
Անկախ ձեր տարիքից, կան ակտիվ քայլեր, որոնք կարող եք ձեռնարկել RMD-ի հարկային խայթոցին պատրաստվելու համար:
Առաջին քայլը համոզվելն է, որ կա ամեն տարի պահանջվող գումարի բաշխման ծրագիր: Արժե շեշտել այս կետը, քանի որ բաց թողնված ՀՀՇ-ների համար տույժերը կազմում են մինչև չհանված գումարի 50%-ը:
Նախքան եկամտահարկի խայթոցից խուսափելու մասին անհանգստանալը, շատ կարևոր է համոզվել, որ վիրավորանքը վիրավորանքը չի ավելացնում՝ կրելով տույժեր:
Որոշեք, թե որքան պետք է հանել RMD-ներից
Երկու ամենակարևոր հարցերը, որոնց պետք է պատասխանել ամեն տարի RMD-ների համար.
Ո՞ր հաշիվներն են պահանջում RMD:
Որքա՞ն է պահանջվում յուրաքանչյուր հաշվից:
Մարդկանց հազվադեպ է զարմացնում երկրորդ հարցը. Բայց առաջին հարցը հաճախ անտեսվում է. Հարկային հետաձգված հաշիվները անհատական հաշիվներ են, և RMD-ները չեն կարող ծածկվել մեկ ամուսնու համար՝ վերցնելով բաշխումը մեկ այլ ամուսնու հաշվից:
Յուրաքանչյուր ոք, ով ունի բազմաթիվ հարկային հետաձգված հաշիվներ, պետք է վստահ լինի, թե որտեղից են բաշխումները:
Խնդիրը բարդացնելու համար, եթե անհատն ունի բազմաթիվ IRA-ներ, նրանք կարող են հաշվարկել ընդհանուր RMD-ն բոլոր հաշիվներում և այնուհետև վերցնել այդ բաշխումը մեկ հաշվից՝ տարվա պահանջը բավարարելու համար: Բայց եթե այդ նույն անհատն ունի բազմաթիվ 401(k) հաշիվներ, գումարը պետք է բաժանվի յուրաքանչյուր հաշվից առանձին: Չկա ագրեգացիա։
Եթե դուք ունեք միայն մեկ IRA կամ 401 (k), կարող եք կենտրոնանալ բաշխվող գումարի վրա։ Բայց գուցե արժե ավելի շատ հարցեր տալ նախքան գործելը, եթե կան մի քանի հաշիվներ:
Բաշխման ենթակա գումարը հիմնված է IRS-ի կյանքի տեւողության վրա և հաշվարկվում է Դեկտեմբերի 31-ի մնացորդով, որոնք ենթակա են RMD-ի:
Այդ ամսաթիվն անցնելուց հետո բաշխված գումարը սահմանվում է, և ուշադրությունը դառնում է նվազագույնի հասցնելու հարկը, որը կվճարվի դուրսբերման համար:
Մտածեք որակավորված բարեգործական բաշխումների մասին
Այդ հարկը նվազեցնելու ամենաարդյունավետ միջոցը ա որակավորված բարեգործական բաշխում, որը նաև հայտնի է որպես QCD. Հարկային օրենսգրքի այս դրույթը հաշիվների սեփականատերերին թույլ է տալիս միջոցներ բաշխել անմիջապես իրենց IRA-ներից որակավորված բարեգործական կազմակերպությանը՝ հեռացնելով բաշխումը հարկվող եկամուտից:
Բաշխումները պետք է ուղղակիորեն ուղղվեն դեպի բարեգործություն: Եթե միջոցները առաջինը դիպչեն հարկ վճարողի բանկային հաշվին, ապա բաշխումն ամբողջությամբ ենթակա է հարկման, և հնարավոր օգուտը կորչում է:
Այս ռազմավարությունն օգտագործելու բոնուսն այն է, որ այն նաև հեռացնում է բաշխումը հարկ վճարողի ճշգրտված համախառն եկամտից (AGI), որը հիմնական թիվն է՝ որոշելու, թե որքան թանկ են Medicare-ի հավելավճարները հարկ վճարողի համար:
Դուք 72 տարեկանից բարձր եք, ուստի այս հաջորդ կետը չի կիրառվի: Բայց ընթերցողների համար, ովքեր չեն հասել այդ տարիքին, կարևոր է նշել QCD-ների լրացուցիչ առավելությունը: Այս բաշխումները կարող են կատարվել 70 1/2 տարեկանից սկսած և կնվազեցնեն RMD-ների հաշվարկման համար օգտագործվող ընդհանուր մնացորդը: Արդյունքում նրանք կնվազեցնեն գալիք տարիներին ՀՀ դրամի չափը և դրա հետ կապված հարկերը։
Հաշվի առեք ձեր լրացուցիչ եկամտի հոսքը
Որպեսզի QCD-ները դառնան կենսունակ տարբերակ, հարկ վճարողին անհրաժեշտ են եկամտի այլ աղբյուրներ կամ դրամական հոսքեր՝ աջակցելու նրա ապրելակերպին: Եթե QCD-ն չի կազմվում կամ ծածկում է միայն RMD-ի մի մասը (Պարտադիր չէ, որ QCD-ն լինի նույն գումարը, ինչ RMD-ն), ապա վճարվող հարկերը նվազեցնելու մյուս տարբերակը տարվա ընթացքում այլ հարկվող եկամուտների կրճատումն է:
ԱՄՆ-ի հարկային համակարգը պրոգրեսիվ է, այսինքն՝ որքան բարձր է ձեր հարկվող եկամուտը, այնքան ավելի շատ հարկ եք վճարում եկամտի յուրաքանչյուր դոլարի համար:
Հարկվող եկամուտը նվազեցնելու թոշակի անցնելու հնարավորությունները կարող են սահմանափակ լինել, բայց արժե հաշվի առնել: Մասնավորապես, կապիտալի շահույթը և եկամտի այլ հայեցողական տեսակները կարող են հնարավորություններ ներկայացնել եկամուտն արագացնելու կամ հետաձգելու այլապես բարձր հարկային տարիներին՝ նվազեցնելու RMD-ից վճարվող գումարը:
Մինչ դուք հատել եք 72 տարիքային շեմը, երիտասարդները կարող են օգուտ քաղել ավանդական IRA դոլարը Ռոթիի ռազմավարական փոխակերպումից մինչև 72 տարեկանը: Դա կարող է զգալիորեն նվազեցնել վճարվող հարկերի գումարը RMD-ների մեկնարկից հետո:
Ինչ անել, հաջորդը
Անկախ նրանից, թե այստեղ քննարկված հարկերի նվազեցման ռազմավարությունները կիրառելի են կամ գրավիչ ձեզ համար, հրամայական է ունենալ պլան՝ 72 տարեկան դառնալուց հետո բավարարելու ձեր RMD-ները՝ տույժերից խուսափելու համար: Մտածեք հարկային ըմբռնող քայլերի մասին, ինչպիսիք են որակյալ բարեգործական բաշխումներ կատարելը, որոնք հայտնի են որպես QCD:
Կենսաթոշակային խնայողության վերաբերյալ խորհուրդներ
Եթե հարցեր ունեք պահանջվող նվազագույն բաշխումների վերաբերյալ, մտածեք ֆինանսական խորհրդատուի հետ աշխատելու մասին: Որակավորված ֆինանսական խորհրդատուի որոնում պարտադիր չէ, որ դժվար լինի: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր սպասարկում են ձեր տարածքը, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.
Եթե դուք պլանավորում եք ինքնուրույն թոշակի անցնել, արժե տեղյակ լինել: SmartAsset-ը ձեզ տրամադրում է բազմաթիվ անվճար առցանց ռեսուրսներ՝ օգնելու համար: Օրինակ, ստուգեք մեր անվճար կենսաթոշակային հաշվիչ և սկսեք այսօր:
Լուսանկարը՝ ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio
The Post Հարցրեք խորհրդատուին. ես 72 տարեկանից բարձր եմ: Ինչպե՞ս խուսափել RMD հարկային խայթոցից: հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.
Աղբյուր՝ https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-im-over-age-161105558.html