Ինչպես գտնել հին բաժնետոմսի արժեքի հիմքը

Գնել ցածր և բարձր վաճառել բաժնետոմսերի ներդրման ամենահիմնական կանոններից մեկն է: Ձեր գնած բաժնետոմսերի արժեքի հիմքի իմացությունը կարող է օգնել ձեզ գնահատել ձեր հնարավոր շահույթը, եթե որոշեք վաճառել: Հնարավոր է, որ հարկային նպատակներով իմանաք ծախսերի հիմքը, երբ հաշվետվություն եք ներկայացնում կապիտալի շահույթների կամ կապիտալի կորուստների մասին: Բայց, եթե վստահ չեք, թե կոնկրետ ինչ եք վճարել, կան մի քանի տարբերակներ, թե ինչպես գտնել հին բաժնետոմսի արժեքի հիմքը: Ահա թե ինչ պետք է իմանաք.

A ֆինանսական խորհրդատու կարող է օգնել ձեզ ստեղծել ֆինանսական պլան ձեր կարիքների և նպատակների համար:

Ո՞րն է ծախսերի հիմքը:

Արժեքի հիմքը ակտիվի գնման սկզբնական գինն է: Երբ դուք գնում եք բաժնետոմսեր, փոխադարձ հիմնադրամներ կամ այլ արժեթղթեր, ձեր ինքնարժեքի հիմքն այն գինն է, որը դուք վճարում եք դրա համար այն գնելու օրը: Արժեքի հիմքը ներառում է ակտիվի գինը, միջնորդավճարների, փոխադարձ ֆոնդի բեռնման վճարների և ցանկացած այլ ծախսերի հետ միասին, որոնք դուք վճարում եք առևտրի համար:

Կան տարբեր պատճառներ, թե ինչու պետք է իմանաք, թե ինչպես գտնել հին բաժնետոմսերի կամ այլ ակտիվների արժեքի հիմքը: Ինչպես նշվեց, դուք կարող եք օգտագործել ծախսերի հիմքը՝ գնահատելու համար, թե որքան է a կապիտալի շահույթ դուք կարող եք հասկանալ՝ վաճառելով բաժնետոմսեր, որոնք թանկացել են: Դա կարող է օգտակար լինել, երբ կշռադատեք՝ վաճառե՞լ հիմա, թե՞ մի փոքր ավելի երկար պահել ձեր ներդրումները:

Բաժնետոմսերի կամ այլ ներդրումների վաճառքից ստացված կապիտալ շահույթը հարկվում է IRS կանոնների համաձայն: Կապիտալ շահույթի կարճաժամկետ հարկի դրույքաչափը կիրառվում է մեկ տարուց պակաս ժամկետով պահվող ներդրումների համար: Դուք կվճարեք կապիտալի շահույթի ավելի բարենպաստ երկարաժամկետ հարկի դրույքաչափը մեկ տարուց ավելի երկար պահվող ներդրումների համար:

Արժեքի հիմքը կարող է նաև պատմել ձեզ, թե որքան կապիտալի կորուստ կարող եք գիտակցել, եթե վաճառում եք արժեզրկված բաժնետոմսերը: IRS-ը ներդրողներին թույլ է տալիս հանել մինչև 3,000 ԱՄՆ դոլար կապիտալ կորուստներից սովորական եկամտից ամեն տարի, կամ 1,500 դոլար՝ ամուսնացած զույգերի դեպքում, ովքեր առանձին հաշվետվություններ են ներկայացնում:

Ինչպես գտնել հին բաժնետոմսի արժեքի հիմքը

Հին պաշարների արժեքի հիմքը գտնելու համար նախ պետք է իմանաք, թե ինչ եք վճարել դրա համար: Այս առաջադրանքը կարող է պարզ լինել՝ կախված նրանից, թե երբ եք գնել ներդրումը: Հարկային օրենսգիրքը բրոքերներից պահանջում է, որ ձեր ծախսերի հիմքը զեկուցեն IRS-ին, երբ դուք ներդրումներ եք վաճառում: Բայց այս կանոնը կիրառվում է միայն այն դեպքում, եթե ներդրումը ձեռք է բերվել կոնկրետ ամսաթվերին կամ դրանից հետո:

Պատմությունը շարունակվում է

Օրինակ, հաշվետվությունը պահանջվում է, եթե դուք գնել եք.

• Բաժնետոմսեր 1 թվականի հունվարի 2011-ին կամ դրանից հետո

• Փոխադարձ հիմնադրամներ, փոխանակման ֆոնդեր (ETF) և շահաբաժինների վերաներդրման պլաններ (DRIPs) հունվարի 1-ին կամ դրանից հետո

• Պարտատոմսեր, օպցիոններ և այլ արժեթղթեր 1 թվականի հունվարի 2014-ին կամ դրանից հետո

Արժեքի հիմքը հաղորդվում է IRS ձև 1099 B. Եթե ​​դուք ստանում եք Ձև 1099 B, և ծախսերի հիմքի տուփը դատարկ է, կան հին պաշարների արժեքի հիմքը գտնելու այլ եղանակներ:

Նախ, դուք կարող եք մուտք գործել ձեր բրոքերային հաշիվ և վերանայեք ձեր գործարքների քաղվածքները այն ժամանակահատվածի համար, երբ դուք գնել եք բաժնետոմսերը: Հիշեք, որ եթե դուք գնել եք միևնույն բաժնետոմսերի բաժնետոմսերը տարբեր ամսաթվերում, ապա ձեզ հարկավոր է ուսումնասիրել մի քանի հայտարարություններ կամ գործարքների հաստատումներ:

Եթե ​​չեք կարողանում գտնել ձեզ անհրաժեշտ տեղեկատվությունը առցանց, ապա կարող եք փորձել զանգահարել բրոքեր՝ տեսնելու, թե արդյոք նրանք կարող են ձեզ համար տրամադրել որոշ համարներ: Դուք կարող եք նաև ուսումնասիրել բաժնետոմսերի գնագոյացման պատմական տվյալները՝ գտնելու բաժնետոմսի միջին գինը այն օրվա համար, երբ այն գնել եք: Եթե ​​դա չհաջողվի, դուք կարող եք ստանալ պատմական գների տվյալներ անմիջապես ընկերությունից:

Ինչպես հաշվարկել ծախսերի հիմքը հին բաժնետոմսերի համար

Կան մի քանի եղանակներ, որոնցով կարող եք մոտենալ հաշվապահությանը, երբ փորձում եք գտնել հին պաշարների արժեքի հիմքը: Նախ, դուք կարող եք օգտագործել «առաջին մուտքը, առաջինը դուրս» (FIFO) մեթոդը, որը սովորաբար խորհուրդ է տրվում, եթե դուք գնել եք նույն բաժնետոմսերի մի քանի բաժնետոմսեր տարբեր ամսաթվերում:

Եթե ​​դուք հաշվարկում եք ծախսերի հիմքը՝ օգտագործելով առաջին ներս, սկզբում դուրս կանոնները, այնուհետև կօգտագործեք այն գինը, որը սկզբում վճարել եք բաժնետոմսերի համար: Այս մեթոդը ենթադրում է, որ այն բաժնետոմսերը, որոնք դուք առաջինը գնում եք, նրանք են, որոնց համար վճարում եք նվազագույն գումար:

Այսպիսով, ասեք, որ դուք գնում եք 100 բաժնետոմսերի XYZ ընկերությունում մարտի 1-ին, կրկին հուլիսի 1-ին և ևս մեկ անգամ նույն տարվա հոկտեմբերի 1-ին։ Մեկ բաժնետոմսի համար մարտին վճարում եք 100 դոլար, հուլիսին՝ 125 դոլար, իսկ հոկտեմբերին՝ 140 դոլար։ Առաջին մուտքի, առաջին դուրս գալու մեթոդը կօգտագործի 100 ԱՄՆ դոլարը մեկ բաժնետոմսի համար, որը դուք վճարել եք մարտին՝ ձեր վաճառած բաժնետոմսերի արժեքը հաշվարկելու համար:

Առաջին ներս, առաջին դուրս գալը ծախսերի հիմքը հաշվարկելու պարզ միջոց է: Բայց դա կարող է հանգեցնել թղթի վրա ավելի մեծ կապիտալի շահույթի, ինչը կարող է նշանակել ավելի շատ հարկեր, երբ բաժնետոմսերը շահույթով վաճառելիս: Որոշ բրոքերներ օգտագործում են այս մեթոդը ծախսերի հիմքը ինքնաբերաբար հաշվարկելու համար, քանի դեռ չեք ընտրել նույնականացման հատուկ մեթոդը:

Նույնականացման հատուկ մեթոդը նշանակում է, որ դուք կարող եք ընտրել, թե բաժնետոմսերի որ բաժնետոմսերը վաճառվեն՝ ելնելով այն բանից, թե ի սկզբանե վճարել եք դրանց համար: Այսպիսով, օգտագործելով նախորդ օրինակը, դուք կարող եք որոշել, թե որ գնային կետը ($100, $125 կամ $140) պետք է օգտագործվի ձեր ծախսերի հիմքը հաշվարկելու համար:

Այս մեթոդը կարող է պոտենցիալ նվազեցնել ձեր հարկային պարտավորությունը նվազագույնի հասցնելով կապիտալի շահույթը, բայց դա պահանջում է մի փոքր ավելի շատ տնային աշխատանք ձեր կողմից: Դուք պետք է իմանաք, թե ինչ եք վճարել բաժնետոմսերի համար ամեն անգամ գնելիս: Դուք նաև պետք է կոնկրետ լինեք՝ ձեր բրոքերին ասելով, թե որ բաժնետոմսերը պետք է վաճառել, այսինքն՝ վաճառեք XYZ բաժնետոմսերի 100 բաժնետոմսեր, որոնք գնվել են մարտի 1-ին յուրաքանչյուրը $100-ով:

Ծախսերի հիմքի վերաբերյալ հաշվառման խորհուրդներ ներդրողների համար

Կախված նրանից, թե երբ եք գնել բաժնետոմսեր կամ այլ ներդրումներ, ձեր բրոքերային ընկերությունը պետք է հետևի ձեր ծախսերի հիմքին: Բայց դեռ կարող է լավ գաղափար լինել պահպանել ձեր սեփական գրառումները, որպեսզի կրկնօրինակ ունենաք:

Ահա երեք խորհուրդներ, որոնք ՖԻՆՌԱ առաջարկում է բաժնետոմսեր գնելիս և վաճառելիս հետևել ծախսերի հիմքին.

• Պահպանեք գործարքի հաստատումները, որոնք ձեր բրոքերն ուղարկում է ձեզ ամեն անգամ, երբ առևտուր եք անում

• Նշեք ձեզ վճարված բաժնետոմսերի շահաբաժինները կամ ոչ շահաբաժինների բաշխումները, քանի որ դրանք կարող են ազդել ծախսերի վրա հիմնված հաշվարկների վրա:

• Եթե ​​դուք գնում եք նույն բաժնետոմսերի մի քանի բաժնետոմսեր և նախատեսում եք օգտագործել հատուկ նույնականացում ծախսերի հիման վրա հաշվարկների համար, նշեք բաժնետոմսերի գնման ամսաթիվը և գինը:

Նաև հիշեք, որ ծախսերի հիմքը գտնելու համար կարող է անհրաժեշտ լինել օգտագործել այլ մեթոդ բաժնետոմսերը, որոնք դուք ժառանգում եք կամ ստացեք որպես նվեր: Այդ դեպքում, գուցե հարկ լինի ձեր հաշվարկները կատարել՝ օգտագործելով բաժնետոմսերի սկզբնական սեփականատիրոջ հիմքերը կամ բաժնետոմսերի արդար շուկայական արժեքը՝ դրանք ստանալու պահին:

bottom Line

Իմանալը, թե ինչպես գտնել հին բաժնետոմսերի արժեքի հիմքը, կարևոր է հարկային հաշվետվությունների համար, երբ դուք ներդրումներ եք գնում կամ վաճառում: Որքան ավելի շատ կարողանաք նվազագույնի հասցնել հարկային պարտավորությունները, այնքան ավելի շատ ձեր ներդրումային եկամուտները կարող եք պահել:

Ներդրումներ կատարելու խորհուրդներ

• Մտածեք ձեր հետ խոսելու մասին ֆինանսական խորհրդատու հին պաշարների արժեքի հիմքը գտնելու մասին, եթե վստահ չեք, թե որ մեթոդն օգտագործել: Եթե ​​դեռ չունեք ֆինանսական խորհրդատու, ապա գտնելը պարտադիր չէ, որ բարդ լինի: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր ծառայում են ձեր տարածքին, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե ​​դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.

• Հարկերի կորուստների հավաքում կարող է օգնել ձեզ նվազագույնի հասցնել ձեր հարկային հաշիվը, եթե դուք հայտնում եք կապիտալ շահույթ: Բերքահավաքի կորուստները պարզապես նշանակում են վնասով վաճառել բաժնետոմսերը՝ ձեր պորտֆելի շահույթը փոխհատուցելու համար: Եթե ​​դուք ներդրումներ եք կատարում ա ռոբոյի խորհրդատու, դա կարող է արվել ձեզ համար ավտոմատ կերպով: Բայց դուք կարող եք վնասներ հավաքել ինքներդ հարկվող բրոքերային հաշվի միջոցով:

Լուսանկարը՝ ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

The Post Ինչպես գտնել հին բաժնետոմսի արժեքի հիմքը հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.