Ինչպե՞ս որոշել նախահարկերի և Roth 401(k) ներդրումների միջև

Անկախ նրանից, թե դուք նոր աշխատանք եք սկսում, թե թարմացնում եք կենսաթոշակային խնայողությունների նպատակները, ձեզ հարկավոր է ընտրել նախահարկերի կամ Roth 401(k) ներդրումների և ընտրության միջև: կարող է ավելի բարդ լինել քան կարծում ես:

Մինչ հարկումը 401(k) ավանդները առաջարկում են նախնական հարկային արտոնություն, միջոցները աճում են հարկային հետաձգմամբ, ինչը նշանակում է, որ դուք գանձումներ կպարտքավորեք դուրս բերելուց հետո: Ի հակադրություն, Roth 401(k) վճարումները կատարվում են հարկերից հետո, բայց ձեր ապագա եկամուտներն աճում են առանց հարկերի:

Պլանների մեծամասնությունը երկու տարբերակ ունի: Մոտավորապես 88(k) պլանների 401%-ն առաջարկում էր Ռոթի հաշիվներ 2021 թվականին՝ գրեթե կրկնակի, քան մեկ տասնամյակ առաջ, Ամերիկայի պլանի հովանավոր խորհուրդ, որը հարցում է անցկացրել ավելի քան 550 գործատուների շրջանում։   

Չնայած ձեր ընթացիկ և ապագա հարկային փակագծերը Փազլի մի մասն են կազմում, փորձագետներն ասում են, որ պետք է հաշվի առնել այլ գործոններ:

«Դժվար է խոսել լայն տերմիններով, քանի որ կան շատ բաներ, որոնք հանգեցնում են այդ որոշման կայացմանը», - ասում է վավերացված ֆինանսական պլանավորող Էշթոն Լոուրենսը, Goldfinch Wealth Management-ի գործընկերը Գրինվիլում, Հարավային Կարոլինա:

Ահա թե ինչպես կարելի է որոշել, թե որն է ճիշտ ձեր 401(k) համար:

Փորձագետները նշում են, որ կարևոր հարցերից մեկը, որը պետք է հաշվի առնել, այն է, թե արդյոք դուք ակնկալում եք լինել ավելի բարձր, թե ցածր հարկային բլոկում կենսաթոշակի ժամանակ:

Ընդհանրապես, նախահարկ վճարումները ավելի լավ են ավելի բարձր եկամուտ ունեցողների համար, քանի որ նախնական հարկային ընդմիջում կա, ասաց Լոուրենսը: Բայց եթե ձեր հարկային սահմանն ավելի ցածր է, Roth ավանդներով այժմ տուրքեր վճարելը կարող է իմաստալից լինել:

Լոուրենս Պոն, CFP և Pon & Associates-ի վկայագրված հաշվապահը Ռեդվուդ Սիթիում, Կալիֆորնիա, ասաց, որ Roth 401(k) ներդրումները սովորաբար լավ են երիտասարդ աշխատողների համար, ովքեր ակնկալում են ավելի շատ վաստակել իրենց կարիերայի ընթացքում:

«Եթե դուք գտնվում եք 22% կամ 24% բրա կամ ավելի ցածր, ես կարծում եմ, որ Roth ներդրումն իմաստ ունի, ենթադրելով, որ դուք ավելի բարձր բրա մեջ կլինեք թոշակի անցնելուց հետո», - ասաց նա: 

Թեև պարզ չէ, թե ինչպես Կոնգրեսը կարող է փոխել հարկային քաղաքականությունը, 2017 թվականի հարկերի կրճատման և աշխատատեղերի մասին օրենքի մի քանի դրույթներ կան. նախատեսված է մայրամուտ 2026 թվականին, ներառյալ ցածր հարկային փակագծերը և ավելի բարձր ստանդարտ նվազեցումը:

Փորձագետներն ասում են, որ այս ակնկալվող փոփոխությունները կարող են նաև ազդել նախահարկերի և Ռոթի ներդրումների վերլուծության վրա:

«Մենք գտնվում ենք այս ցածր հարկերով քաղցր տեղում», - ասում է Քեթրին Վալեգան, CFP-ն և Green Bee Advisory-ի հիմնադիրը Բոստոնում, նկատի ունենալով երեք տարվա ժամանակահատվածը, մինչև հարկային փակագծերը կարող են ավելի բարձրանալ: «Ես ասում եմ՝ հարկերը վաճառվում են». 

Թեև Ռոթի ներդրումները «անմիտ» են երիտասարդ, ցածր եկամուտ ունեցողների համար, նա ասաց, որ ներկայիս հարկային միջավայրը այս ավանդներն ավելի գրավիչ է դարձրել նաև ավելի բարձր եկամուտ ունեցող հաճախորդների համար: 

«Ես ունեմ հաճախորդներ, ովքեր կարող են ստանալ $22,500 երեք տարվա ընթացքում», - ասաց Վալեգան: «Սա փոփոխությունների բավականին գեղեցիկ հատված է, որը կաճի առանց հարկերի»:

Ընդ որում, վերջին փոփոխությունները Secure 2.0-ից Նա ասաց, որ Roth 401(k) ներդրումներն ավելի գրավիչ են դարձրել որոշ ներդրողների համար: Այժմ պլանները կարող են առաջարկել Roth-ի գործատուի համընկնումներ, և Roth 401(k)-ներն այլևս չունեն պահանջվող նվազագույն բաշխումներ: Իհարկե, պլանները կարող են տարբեր լինել՝ ելնելով այն հատկանիշներից, որոնք գործատուները կընտրեն ընդունել:

Լոուրենսը Goldfinch Wealth Management-ից ասում է, որ «ժառանգության նպատակները» նույնպես գործոն են, երբ որոշում են կայացնում նախահարկերի և Ռոթի ներդրումների միջև: «Գույքի պլանավորումը դառնում է ավելի մեծ մաս այն բանի, ինչի մասին մարդիկ իրականում մտածում են», - ասաց նա:

2019 թվականի Անվտանգ ակտից ի վեր հարկային պլանավորումն ավելի բարդ է դարձել ժառանգված անհատական ​​կենսաթոշակային հաշիվների համար: Նախկինում ոչ ամուսին շահառուները կարող էին «ձգել» դուրսբերումները իրենց ողջ կյանքի ընթացքում: Բայց հիմա նրանք պետք է սպառել ժառանգված IRA-ները 10 տարվա ընթացքում, որը հայտնի է որպես «10 տարվա կանոն»։

Գումարի դուրսբերման ժամանակացույցն այժմ «շատ ավելի կոմպակտ է, ինչը կարող է ազդել շահառուի վրա, հատկապես, եթե նրանք գտնվում են իրենց գագաթնակետին վաստակելու տարիներին», - ասաց Լոուրենսը:

Այնուամենայնիվ, Roth IRA-ները կարող են լինել «գույքի պլանավորման ավելի լավ գործիք», քան ավանդական նախահարկային հաշիվները, քանի որ ոչ ամուսին-շահառուները հարկեր չեն վճարի դուրսբերման համար, ասաց նա:

«Յուրաքանչյուրն ունի իր նախասիրությունները», - ավելացրեց Լոուրենսը: «Մենք պարզապես փորձում ենք լավագույն տարբերակները տրամադրել այն ամենի համար, ինչ նրանք փորձում են հասնել»: