Բոլորովին նոր պատկերներ | Քար | Getty Images
A չարաճճի ֆոնդային շուկա հաճախ ներդրողների համար ուրախանալու պատճառ չէ: Սակայն մեծահարուստների համար այն կարող է առաջարկել երթուղի` նվազեցնելու գույքի հարկերը:
Դա պայմանավորված է նրանով, որ վստահության մի տեսակը նրանց ավելի լավ հնարավորություններ է տալիս որոշակի հարստություն փոխանցելու իրենց երեխաներին, թոռներին կամ այլ ժառանգներին՝ առանց հարկերի, երբ շուկաները անկում են ապրում, սակայն, ըստ գույքի պլանավորողների, սպասվում է հետագա վերականգնում:
Շնորհատուի կողմից պահպանված անուիտետային տրեստը (կարճ ասած՝ «Գրատ») հեշտացնում է օգուտը:
Հիմնական տերմիններով, հարուստները որոշակի ժամանակով, գուցե երկու, հինգ կամ 10 տարի, վստահության մեջ են դնում այնպիսի ակտիվներ, ինչպիսիք են բաժնետոմսերը կամ մասնավոր բիզնեսի բաժնետոմսերը: Այնուհետև ցանկացած ներդրումային աճ անցնում է ժառանգներին, և սեփականատերը հետ է ստանում նրանց հիմնական գումարը:
Ավելին տարեվերջյան պլանավորումից.
Ինչ պետք է իմանալ Medicare-ի տարեկան աշնանային գրանցման շրջանի մասին
Զգուշացեք հարկերի երկարաձգման այս 3 սովորական սխալներից
Ինչպես են խորհրդատուներն օգնում հաճախորդներին կրճատել իրենց 2022 թվականի հարկային հաշիվը
Իրենց ունեցվածքից ցանկացած ապագա արժեւորում տեղափոխելով՝ հարուստները կարող են խուսափել կամ նվազեցնել գույքի հարկերը մահվան դեպքում: Ներդրումների աճը դառնում է առանց հարկերի նվեր ժառանգներին։ Աճի բացակայության դեպքում ակտիվը պարզապես վերադառնում է սեփականատիրոջը՝ առանց հարստության փոխանցման:
Դեպրեսիվ ակտիվները, որոնք, հավանաբար, կբարձրանան իրենց արժեքով վստահության տևողության ընթացքում, հետևաբար, հաջողության մեծ հավանականություն ունեն:
The S&P 500 ցուցիչԱՄՆ բաժնետոմսերի բարոմետրն այս տարի նվազել է մոտ 24%-ով, ինչը հասուն ժամանակ է դարձնում դրամաշնորհատուի կողմից պահպանված անուիտետային տրեստը դիտարկելու համար, ասում են գույքի պլանավորողները:
«Խելամիտ է հավատալ, որ շուկան կբարելավվի առաջիկա երկու տարիների ընթացքում», - ասաց Մեգան Գորմանը, Սան Ֆրանցիսկոյում Checkers Financial Management-ի հիմնադիր և կառավարիչ գործընկեր, երկամյա ժամկետով տրաստների մասին: «Մենք, ամենայն հավանականությամբ, կունենանք զգալի գնահատման անցագիր շահառուներին»:
Ռազմավարություն, որն օգտագործվում է Մարկ Ցուկերբերգի, Օփրա Ուինֆրիի կողմից
Գույքի դաշնային հարկը 40% գանձ է գույքի վրա 12.06 թվականին գնահատվել է ավելի քան 2022 միլիոն դոլար. Հարկվող գումարը կրկնակի է այդ ցուցանիշից կամ 24.12 միլիոն դոլար ամուսնացած զույգերի համար:
Տասներկու նահանգ, գումարած Վաշինգտոնը, նույնպես ունեն պետական մակարդակի գույքի հարկ, որի չափերն ու շեմերը տարբեր են, ըստ հարկային հիմնադրամին։
Որոշ ազգի ամենահարուստ մարդիկ և բիզնեսի հայտնի սերունդներ օգտագործել են Grats-ը, ըստ հաղորդումների։ Դրանք ներառում են Մայքլ Բլումբերգը; Meta-ի համահիմնադիր Մարկ Ցուկերբերգ; Շելդոն Ադելսոն, կազինո հանգուցյալ մագնատ; Walton ընտանիքը Wal-Mart փառքի; Չարլզ Կոխը և նրա հանգուցյալ եղբայրը՝ Դեյվիդ Կոխը; նորաձեւության դիզայներ Քելվին Քլայն; Լորեն Փաուել Ջոբս, Apple-ի հիմնադիր Սթիվ Ջոբսի այրին; մեդիա մագնատ Օփրա Ուինֆրի; Լլոյդ Բլանկֆեյն, Goldman Sachs-ի ավագ նախագահ; Սթիվեն Շվարցմանը, Blackstone մասնավոր կապիտալի ընկերության նախագահ և համահիմնադիր:
«Հասարակության 1%-ի մեկ տասներորդն է, ում համար դա իսկապես կիրառելի է», - տրաստների մասին ասաց Ռիչարդ Բեհրենդտը, Վիսկոնսին նահանգի Մեկուոն քաղաքում գտնվող անշարժ գույքի պլանավորող և IRS-ում գույքի հարկի նախկին իրավաբան: «Բայց այդ հատվածի համար ես կարծում եմ, որ դա ոսկե հնարավորություն է»:
Գույքահարկի շեմը նախատեսվում է կիսով չափ կրճատել 2026 թվականից սկսած՝ Կոնգրեսի կողմից երկարաձգման բացակայության դեպքում: 2017-ին Հանրապետականի կողմից ընդունված հարկային օրենքը կրկնապատկեց գույքահարկի շեմը մինչև ներկայիս մակարդակը, բայց միայն ժամանակավոր:
Այս մոտալուտ վերջնաժամկետը կարող է նշանակել, որ մոտավորապես 6 միլիոն դոլար արժողությամբ ունեցվածք ունեցող անհատները (կամ 12 միլիոն դոլար ամուսնացած զույգերի համար) կարող են նաև այժմ կշռադատել հարստության փոխանցումը, ասում են փորձագետները:
Ինչու՞ է տոկոսադրույքների բարձրացումը հակառակ քամի
Սակայն տոկոսադրույքների աճը մարտահրավեր է:
Դա պայմանավորված է այս տրեստների բարդ ներքին աշխատանքի շնորհիվ: Ներդրումների աճը տեխնիկապես պետք է գերազանցի որոշակի շեմ՝ «7520 տոկոսադրույք», որը նաև հայտնի է որպես «խոչընդոտ» դրույքաչափ՝ սեփական գույքից առանց հարկերի անցնելու:
Ամսական սահմանված 7520 դրույքաչափը ներկայումս կազմում է 4%, զգալիորեն գերազանցելով 1% հոկտեմբերին 2021. Այն բարձրացել է որպես Դաշնային պահուստ ագրեսիվորեն բարձրացնում է իր հենանիշային տոկոսադրույքը բարձր գնաճը նվազեցնելու համար։
Ահա մի օրինակ, թե ինչպես է դա վերաբերում շնորհատուի կողմից պահպանվող անուիտետային տրեստին: Ենթադրենք, ներդրումները երկամյա տրեստում այդ ընթացքում աճել են 6%-ով։ 2021 թվականի հոկտեմբերին արգելքի դրույքաչափով կապված վստահությունը թույլ կտա ընդհանուր աճի 5%-ը փոխանցել ժառանգներին. սակայն, այս ամիս հաստատված վստահության համար այն կնվազի մինչև 2%:
«Խոչընդոտների տոկոսադրույքը մեկ տարում ավելանում է 400%-ով», - ասում է Չարլի Դուգլասը, Ատլանտայում հաստատված ֆինանսական պլանավորող և HH Legacy Investments-ի նախագահ: «Կարծում եմ, որ ռազմավարությունը դեռևս որոշակի արժանիքներ ունի, բայց դրա վրա մի փոքր ավելի ձգձգում կա»:
Եվ չնայած տեխնիկան իմաստ ունի, երբ շուկայի զգալի անկում է տեղի ունենում, դժվար է ասել, թե որքան շուտ կվերականգնվեն բաժնետոմսերը, ավելացրեց Դուգլասը:
«Դրա վրա ցածր կոչելը միշտ էլ դժվար է», - ասաց նա:
Աղբյուր՝ https://www.cnbc.com/2022/10/10/heres-how-uber-rich-pass-wealth-tax-free-to-heirs-when-markets-are-down.html