Ահա, թե ինչպես պետք է զեկուցել Roth IRA-ի փոխարկումները ձեր հարկերի վերաբերյալ

Եթե ​​դուք կատարել եք Roth-ի անհատական ​​կենսաթոշակային հաշվի փոխարկումը 2022 թվականին, ապա այս սեզոնին կարող եք ավելի բարդ հարկային վերադարձ ունենալ, ասում են փորձագետները: 

Ռազմավարությունը, որը փոխանցում է նախահարկ կամ չհանվող IRA Roth IRA-ին տրամադրվող միջոցները ապագա հարկերից ազատ աճի համար, հակված է ավելի տարածված լինել ա ֆոնդային շուկայի անկում քանի որ դուք կարող եք փոխարկել ավելի շատ ակտիվներ ավելի ցածր դոլարով: Թեև փոխզիջումը նախնական հարկերն են, դուք կարող եք ավելի քիչ եկամուտ ունենալ՝ փոխարկելով ավելի ցածր արժեք ունեցող ներդրումները:

«Դուք ավելի շատ փող եք ստանում ձեր փողի դիմաց», - ասում է Ջիմ Գուարինոն, վավերացված ֆինանսական պլանավորող և Baker Newman Noyes-ի գործադիր տնօրեն Վոբուրնում, Մասաչուսեթս: Նա նաև վկայագրված հանրային հաշվապահ է:

Ավելին ՝ անձնական ֆինանսներից.
Հարկերի սեզոնը անհատ հայտատուների համար բացվում է հունվարի 23-ին, ասում է IRS-ը
Ահա 3 հիմնական քայլեր, որոնք պետք է կատարվեն մինչև 2023 թվականի հարկերի ներկայացման սեզոնի բացումը
2022 թվականին հարկատուների համար «դժբախտությունից» հետո IRS-ն ավելի ուժեղ կսկսի 2023 թվականի հարկային սեզոնը, ասում է հարկատուների փաստաբանը

Եթե ​​դուք ավարտել եք Ռոթի փոխակերպումը 2022 թվականին, դուք կստանաք Ձև 1099-Ռ ձեր խնամակալից, որը ներառում է ձեր IRA-ի բաշխումը, ասաց Գուարինոն: 

Դուք պետք է զեկուցեք փոխանցման մասին Ձեւ 8606 IRS-ին ասելու, թե Ռոթի փոխակերպման որ մասն է հարկվում, ասաց նա: Այնուամենայնիվ, երբ ժամանակի ընթացքում կա նախահարկային և չհանվող IRA ներդրումների խառնուրդ, հաշվարկը կարող է ավելի բարդ լինել, քան դուք սպասում եք: (Դուք կարող եք ունենալ չնվազեցվող մուծումներ ձեր նախահարկային IRA-ում, եթե դուք իրավունք չունեք լրիվ կամ մասնակի հարկային ընդմիջման համար՝ եկամտի և աշխատավայրում կենսաթոշակային ծրագրի մասնակցության պատճառով:)

«Ես տեսնում եմ, որ շատ մարդիկ այստեղ սխալվում են», - ասաց Գուարինոն: Պատճառը, այսպես կոչված, «համամասնական կանոնն է», որը պահանջում է հաշվարկի մեջ ներառել ձեր համախառն նախահարկային IRA միջոցները: 

ՋոԱն Մեյը, CFP և CPA Forest Asset Management-ում Իլինոյս նահանգի Բերվին քաղաքում, ասում է, որ համաչափ կանոնը համարժեք է սուրճի մեջ կրեմ ավելացնելուն, այնուհետև պարզել, որ դուք չեք կարող հեռացնել կրեմը լցնելուց հետո:

«Դա հենց այն է, ինչ տեղի է ունենում, երբ դուք խառնում եք նախահարկը և չհանվող IRA-ները», - ասաց նա, ինչը նշանակում է, որ դուք չեք կարող պարզապես փոխարկել հարկումից հետո բաժինը:

Օրինակ, ենթադրենք, որ դուք ունեք 20,000 ԱՄՆ դոլարի նախահարկ IRA, և 6,000 թվականին կատարել եք 2022 ԱՄՆ դոլարի չափով չհանվող IRA ներդրում:

Եթե ​​փոխարկեք ամբողջ $26,000 մնացորդը, ապա 6,000 դոլարը կբաժանեք $26,000-ի վրա՝ հաշվարկելու համար չհարկվող մասը: Սա նշանակում է, որ մոտավորապես 23%-ը կամ մոտ 6,000 ԱՄՆ դոլարը հարկերից զերծ է, իսկ 20,000 դոլարը՝ հարկվող: 

Որպես այլընտրանք, ենթադրենք, որ դուք ունեք 1 միլիոն դոլար մի քանի IRA-ներում, իսկ 100,000 դոլարը կամ ընդհանուրի 10%-ը, չհանվող վճարումներ են: Եթե ​​փոխարկեք $30,000, ապա միայն $3,000-ը կլինի ոչ հարկվող, իսկ $27,000-ը կլինի հարկվող:

Իհարկե, որքան մեծ լինի ձեր IRA-ի նախահարկային մնացորդը, այնքան փոխարկման ավելի բարձր տոկոսը կհարկվի, ասաց Մեյը: Որպես այլընտրանք, ավելի մեծ ոչ նվազեցվող կամ Roth IRA մնացորդը նվազեցնում է տոկոսը: 

Բայց ահա հիմնականը. հարկ վճարողները նաև օգտագործում են Ձև 8606՝ ամեն տարի զեկուցելու IRA-ի չհանվող մուծումները՝ «հիմքը» կամ հարկումից հետո ձեր հաշվեկշիռը հաստատելու համար: 

Այնուամենայնիվ, մի քանի տարի անց հեշտ է կորցնել հիմքի հետքերը, նույնիսկ պրոֆեսիոնալ հարկային ծրագրաշարում, զգուշացրել է Մեյը: «Դա մեծ խնդիր է», - ասաց նա: «Եթե բաց եք թողնում, ուրեմն դուք հիմնականում երկու անգամ հարկ եք վճարում նույն փողի համար»: 

Հետ S&P 500 հունվարի 14-ի դրությամբ դեռևս նվազել է մոտ 12%-ով վերջին 19 ամիսների ընթացքում, դուք կարող եք ակնկալել Ռոթի փոխակերպումը: Բայց հարկային փորձագետները ասում են, որ դուք պետք է իմանաք ձեր 2023 թվականի եկամուտը, որպեսզի իմանաք հարկային հետևանքները, որոնք կարող են դժվար լինել տարվա սկզբին:

«Ես խորհուրդ եմ տալիս սպասել մինչև տարեվերջ», - ասաց Թոմի Լուկասը, CFP և գրանցված գործակալ Moisand Fitzgerald Tamayo-ում Օռլանդոյում, Ֆլորիդա, նշելով, որ եկամուտը կարող է փոխվել այնպիսի գործոններից, ինչպիսիք են: տուն վաճառելը կամ տարեվերջ փոխադարձ հիմնադրամների բաշխումներ. 

Որպես կանոն, նա նպատակ ունի «լրացնել ավելի ցածր հարկային բրա», առանց որևէ մեկին բախվելու Ռոթի փոխակերպման եկամուտ ունեցող հաջորդին:

Օրինակ, եթե հաճախորդը գտնվում է 12% փակագծում, Լուկասը կարող է սահմանափակել փոխակերպումը, որպեսզի չթափվի 22% մակարդակի վրա: Հակառակ դեպքում, նրանք ավելի շատ կվճարեն հարկվող եկամուտների վրա այդ ավելի բարձր բրա:

«Վերջին բանը, որ մենք ուզում ենք անել, ինչ-որ մեկին անհարկի հարկային փակագծերի մեջ գցելն է», - ասաց նա: Եվ եկամուտների ավելացումը կարող է ունենալ այլ հետևանքներ, օրինակ՝ որոշակի հարկային արտոնությունների իրավունքի նվազում կամ ավելի բարձր Medicare Part B և D հավելավճարներ.

Գուարինոն Baker Newman Noyes-ից նույնպես ճզմում է թվերը Ռոթի փոխակերպման որոշումներ կայացնելուց առաջ՝ նշելով, որ նա «հիմնականում կատարում է Ձև 8606 հաշվարկը տարվա ընթացքում»՝ իմանալու համար, թե Ռոթի փոխարկումից որքանը կլինի հարկվող եկամուտ: