Օգնիր ինձ հասկանալ IRA-ն կառավարելու «Լավագույն ճանապարհը»: Ավելի լավ է հարկերը վճարել հիմա, թե թոշակի ժամանակ:

 Ո՞րն է անհատական ​​կենսաթոշակային հաշիվը (IRA) կարգավորելու լավագույն միջոցը: Թող նստի ու փող աշխատի, հետո թոշակի ժամանակ հարկեր վճարի։ Կամ գլորել այն Roth IRA-ին: Պե՞տք է հիմա վճարեմ հարկերը և հետո ստանամ առանց հարկերի գումար: Եվ կարո՞ղ եմ վերափոխման համար վճարված հարկերը վերցվել հենց rollover-ի հաշվից:

-Պաթ

Երբ մտածում ես՝ արդյոք դա անել ավանդական IRA-ն վերածել Roth IRA-ի, դուք պետք է ավելին հաշվի առնել, քան անհապաղ հարկային հարվածը:

Թեև հարկերն այստեղ մեծ դեր են խաղում, դրանք միակ գործոնը չեն: Այսպիսով, դուք կցանկանաք նայել ամբողջական պատկերը, երբ պարզեք, թե արդյոք Roth-ի փոխարկումն իմաստ ունի ձեր ընթացիկ և ապագա ֆինանսների համար: (Եվ իմաստ ունի խորհրդակցել ա ֆինանսական խորհրդատու կամ հարկային խորհրդատու՝ նախքան այս քայլն անելը, որպեսզի համոզվեք, որ ամեն ինչ ճիշտ է արված:)

Ավանդական ընդդեմ Ռոթի IRA-ների

Նախքան փոխակերպման գործոնների մեջ մտնելը, եկեք համառոտ խոսենք ավանդական և Roth IRA-ների միջև եղած տարբերությունների մասին: Կրկին, մարդկանց մեծամասնությունը կենտրոնանում է հարկային ազդեցության վրա, բայց կան մի քանի այլ գործոններ, որոնք առանձնացնում են կենսաթոշակային հաշիվների երկու տեսակները: Այդ տարբերությունները Roth IRA-ին դարձնում են հաղթող ընտրություն շատ մարդկանց համար:

Ավանդական և Roth IRA-ների միջև որոշ հիմնական տարբերություններ ներառում են.

Հարկային ժամանակացույց. Ավանդական IRA ներդրումները (ընդհանուր առմամբ) ենթակա են հարկային նվազեցման, երբ դրանք կատարվում են, և բոլոր դուրսբերումները հարկվում են, երբ դրանք վերցվում են: Roth IRA-ի մուծումները հարկերից չեն նվազեցվում, և բոլոր դուրսբերումները հարկերից ազատ են, երբ դրանք կատարվում են (քանի դեռ դուք հետևում եք կանոններին): Դա նշանակում է, որ Roth IRA-ում եկամուտը երբեք չի հարկվում:

Ձեր փողի ավելի հեշտ մուտք. IRA-ի ավանդական դուրսբերումները, որոնք կատարվել են մինչև կենսաթոշակային տարիքը, ենթակա են 10% տույժերի՝ ի հավելումն եկամտահարկի: Roth IRA-ի ներդրումները, բայց ոչ եկամուտները, կարող են հետ կանչվել ցանկացած պահի առանց տույժի, քանի որ դուք արդեն վճարել եք հարկերը դրանց վրա, որպեսզի կարողանաք մուտք գործել ձեր գումարը, երբ դա անհրաժեշտ լինի (երբ անցնեք փոխարկման հնգամյա տարեդարձը):

Պահանջվող նվազագույն բաշխումները (RMDs): Ավանդական IRA-ներով ձեզանից պահանջվում է սկսել ընդունել RMD-ներ Երբ հասնեք 72 տարեկան:

Պատմությունը շարունակվում է

Նվազեցված հարկվող եկամուտ. IRA-ի ավանդական դուրսբերումները ենթակա են կանոնավոր եկամտահարկերի՝ ավելացնելով ձեր հարկվող եկամուտը: Roth IRA-ի դուրսբերումները ենթակա չեն հարկման և ներառված չեն հարկվող եկամտի մեջ: Ավելի ցածր հարկվող եկամուտը կարող է ձեզ պահել ավելի ցածր հարկային բրա մեջ: Որպես հավելյալ բոնուս՝ այն կարող է օգնել ձեզ խուսափել կենսաթոշակի ժամանակ Սոցիալական ապահովության նպաստների եկամտահարկ վճարելուց:

Հարկից ազատ ժառանգություն. Ձեր ժառանգները հարկեր կվճարեն դրանից դուրսբերման համար ժառանգված ավանդական IRA-ներ. Ժառանգական Roth IRA-ներից գումարներ վերցնող ժառանգները չեն վճարի եկամտահարկ, քանի դեռ պահպանվել է հինգ տարվա կանոնը:

Այս պատճառներով շատ մարդիկ կարող են երկարաժամկետ օգուտ քաղել ավանդական IRA-ն Roth IRA-ի վերածելուց: Բայց նախքան այս քայլն անելու համար մրցավազքը, մտածեք այն կառավարելու լավագույն միջոցը, որպեսզի ֆինանսական դժվարության մեջ չհայտնվեք:

Երբ փոխակերպվել Roth IRA-ի

Քանի որ ավանդական IRA-ն Roth IRA-ի փոխարկելիս դուք կկանգնեք ավելի մեծ հարկային օրինագծի հետ, դուք կցանկանաք դա անել ռազմավարական առումով: Եթե ​​դուք ունեք տատանվող եկամուտ, իմաստ ունի ավելի շատ փոխարկել ավելի ցածր եկամուտ ունեցող տարվա ընթացքում և խուսափել փոխարկումներից ավելի բարձր եկամուտ ունեցող տարում:

Դուք կարող եք նաև փոխարկել ձեր ավանդական IRA-ն բլոկներով, այլ ոչ թե դա անել միանգամից: Դուք պետք է հետևեք մի քանի հնգամյա տարեդարձերին, բայց դուք կկարողանաք բաշխել ընթացիկ եկամտահարկի բեռը մի քանի տարիների ընթացքում, այլ ոչ թե միանգամից ահռելի միանվագ գումար հայթայթել:

Ինչ վերաբերում է ժամանակին, ապա որքան հեռու եք թոշակի անցնելուց, այնքան ավելի լավ կծառայի ձեզ փոխակերպումը: Roth-ում չհարկվող եկամուտները կուտակելու և արագացնելու ավելի շատ ժամանակ կունենան՝ ապագայի համար ձեզ թողնելով ավելի մեծ հարկերից ազատ ձու:

Երբ Roth IRA-ի փոխարկումը իմաստ չունի

Կան նաև իրավիճակներ, երբ Ռոթի փոխակերպումն իմաստ չունի:

Օրինակ, եթե դուք գրեթե պատրաստ եք կամ արդեն ստանում եք Սոցիալական ապահովություն և Medicare-ի նպաստները, Roth-ի փոխարկում կատարելը կբարձրացնի ձեր հարկվող եկամուտը, ինչը պոտենցիալ կհանգեցնի հարկվող Սոցիալական ապահովության և Medicare-ի հավելավճարների ավելացմանը:

Կամ եթե դուք արդեն թոշակառու եք և օգտագործում եք ձեր ավանդական IRA-ի միջոցները ձեր կեցության ծախսերը հոգալու համար, ներկայիս հարկային հարվածը կարող է դժվարացնել ձեր հաշիվների վճարումը: Այս ռազմավարությունը բաց թողնելու ևս մեկ պատճառ. Դուք չունեք բավարար ոչ կենսաթոշակային միջոցներ հարկերը վճարելու համար, ինչը կարող է փոխարկումը դարձնել պարտվողական առաջարկ:

Ռոթի փոխակերպումների 5-ամյա կանոն 

Roth IRA-ի փոխարկումները գալիս են հատուկ սահմանափակումով. Դուք չեք կարող Roth IRA-ից առանց տույժերի դուրսբերումներ կատարել մինչև փոխակերպման հնգամյա տարեդարձը: Եվ դա վերաբերում է յուրաքանչյուր փոխարկման առանձին, եթե այն տարածեք մի քանի հարկային տարիների վրա:

Հինգ տարվա ժամացույցը սկսվում է հարկային տարվա սկզբից, որի ընթացքում դուք փոխարկել եք IRA-ն: Այսպիսով, օրինակ, եթե 25,000 թվականի նոյեմբերի 15-ին ավանդական IRA-ից $2022-ը վերածել եք Roth-ի, ապա ժամացույցը կսկսվի 1 թվականի հունվարի 2022-ից: Դա նշանակում է, որ դուք կարող եք սկսել առանց տույժերի դուրսբերում 1 թվականի հունվարի 2027-ից հետո – Փաստացի փոխարկման ամսաթվից հինգ տարուց պակաս:

Այս կանոնը թույլ չի տալիս մարդկանց վերջ տալ 10% հարկային տույժին՝ ավանդական IRA-ից վաղաժամկետ դուրսբերման համար: Այսպիսով, մի ակնկալեք անմիջապես Roth-ի փոխարկումից առանց հարկերի դուրսբերման վրա:

Գործ ունենալով Ռոթի փոխակերպման հարկերի հետ

Գայթակղիչ է օգտագործել rollover միջոցների մի մասը՝ ձեր Roth-ի փոխարկման հարկերը վճարելու համար, բայց դա մեծ սխալ կլինի:

Համոզվեք, որ բավականաչափ կանոնավոր խնայողություններ ունեք՝ ձեր փոխարկման ամբողջ հարկային հաշիվը վճարելու համար:

Ցանկացած գումար, որը դուք վերցնում եք ավանդական IRA-ից, որը չի մտնում նոր Roth IRA-ի մեջ, համարվում է վաղաժամկետ դուրսբերում: Դա նշանակում է, որ ի հավելումն սովորական եկամտահարկի, այդ գումարը կենթարկվի նաև 10% վաղաժամկետ դուրսբերման տույժի:

Օրինակ, ասեք, որ ցանկանում եք փոխարկել $20,000 ավանդականից Roth IRA-ի: Դուք գնահատում եք, որ փոխարկման եկամտահարկը կկազմի $2,000 (կամ ընդհանուրի 10%-ը): Եթե ​​դուք պահում եք $2,000 rollover-ի գումարից, ձեր Roth-ի փոխարկումը կկազմի ընդամենը $18,000:

Մնացած $2,000-ը կհամարվի վաղաժամկետ դուրսբերում… և դուք կստանաք լրացուցիչ $200 IRS տույժեր: Բացի այդ, ձեր Roth-ը սկսելու համար ավելի քիչ գումար կունենա, և դա նշանակում է, որ ժամանակի ընթացքում ավելի ցածր եկամուտներ կունենան հարկերից:

bottom Line

Մի օգտագործեք փոխակերպման միջոցների մի մասը հարկերը վճարելու համար: Դա ձեզ հիմա կարժենա տուգանքներ և երկարաժամկետ հեռանկարում եկամուտների աճ:

Michele Cagan, CPA, SmartAsset ֆինանսական պլանավորման սյունակագիր է և պատասխանում է ընթերցողների հարցերին անձնական ֆինանսների և հարկային թեմաների վերաբերյալ: Հարց ունե՞ք, որին կցանկանայիք պատասխանել: Էլ [էլեկտրոնային փոստով պաշտպանված] և ձեր հարցին կարող են պատասխանել ապագա սյունակում:

Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ Միքելեն SmartAdvisor Match հարթակի մասնակից չէ:

Ներդրումների և կենսաթոշակային պլանավորման խորհուրդներ

• Մտածեք աշխատել ֆինանսական խորհրդատուի հետ՝ ուղեցույց ստանալու համար, թե ինչպես վարվել կենսաթոշակային հաշիվների հետ: Որակյալ ֆինանսական խորհրդատու գտնելը պարտադիր չէ, որ դժվար լինի: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ ձեր տարածքում գտնվող մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուների հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե ​​դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա:

• Երբ դուք պլանավորում եք եկամուտ ստանալ կենսաթոշակի ժամանակ, հետևեք Սոցիալական ապահովությանը: Օգտագործեք SmartAsset-ի սոցիալական ապահովության հաշվիչը պատկերացում կազմելու համար, թե ինչպիսին կարող են լինել ձեր նպաստները թոշակի անցնելու ժամանակ:

Լուսանկարը՝ ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

The Post Հարցրեք խորհրդատուին. Օգնեք ինձ հասկանալ IRA-ն կառավարելու «լավագույն ճանապարհը»: Ավելի լավ է հարկերը վճարել հիմա, թե թոշակի ժամանակ: հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.