Կան մի շարք անհատական կենսաթոշակային հաշիվներ (IRAs) այս օրերին ներդրումային լանդշաֆտի վրա: Ահա երկու պակասների բաշխումը.ավանդական տեսակները, պարզեցված աշխատողների կենսաթոշակ (SEP) IRA և Roth IRA:
Հիմնական տուփեր
- Մինչ ավանդական IRA-ները մնում են անհատական կենսաթոշակային հաշվի ամենատարածված տեսակը, կան այլընտրանքներ:
- SEP IRA-ն կենսաթոշակային խնայողությունների պլան է, որը ստեղծվել է գործատուների կողմից, ներառյալ ինքնազբաղված մարդիկ, ի շահ իրենց աշխատողների և իրենց, որոնք ցածր գնով են և ունեն վճարումների ավելի բարձր սահմանաչափեր:
- Roth IRA-ն օգտագործում է հարկումից հետո վճարումներ, որոնք այնուհետև աճում են հարկերից ազատված, բայց ունեն ներդրման սահմանաչափ (6,000 դոլար 2022-ի համար և 6,500 դոլար 2023-ի համար) և ենթակա են եկամտի իրավասության սահմանաչափերի:
ՍԵՊ ԻՐԱ
A պարզեցված աշխատողների կենսաթոշակ (SEP) IRA հիմնադրված և ֆինանսավորվում է բիզնեսի կողմից (այդ թվում՝ ա անհատ ձեռնարկատիրություն) և ունի հետևյալ չափանիշները կամ բաղադրիչները.
- Այն պետք է ստեղծվի և ֆինանսավորվի գործատուի կողմից հարկերի ներկայացման վերջնաժամկետով, ներառյալ երկարաձգումները:
- Ներդրումների սահմանաչափը փոխհատուցման 25%-ն է կամ $61,000 2022-ի համար ($66,000 2023-ի համար), որն է ավելի քիչ: Անհատ ձեռնարկատիրոջ համար ներդրման սահմանաչափը անհատ ձեռնարկատիրոջ ճշտված զուտ բիզնես եկամտի 20%-ն է:
- Ներդրումը սահմաններում է հանվում է գործատուի բիզնեսի հարկային հայտարարագրի վրա.
- հաշիվ շահույթ աճում է ա հարկային հետաձգված հիման վրա.
- Տարբերությունները վերաբերվում են որպես սովորական եկամուտ և ենթակա են եկամտահարկի և վաղաժամկետ դուրսբերման տույժերի, եթե դուք 59½ տարեկանից ցածր եք, երբ դուրսբերումը կատարվում է, եթե դուք իրավասու չեք բացառության համար:
SEP հաշիվ՝ Ջեսիկա Պերես
Ռոթ ira
A Ռոթ ira հիմնադրվում և ֆինանսավորվում է անհատի կողմից հարկատու օգտագործելով հարկումից հետո դոլար և աճում է հարկերից ազատված: Այն ունի հետևյալ չափանիշները կամ բաղադրիչները.
- Այն պետք է ստեղծվի և ֆինանսավորվի անհատ հարկ վճարողի կողմից հարկերի ներկայացման վերջնաժամկետով (սովորաբար ապրիլի 15-ը), երկարաձգումները ներառված չեն:
- 2022 թվականի ներդրման սահմանաչափը փոխհատուցման 100%-ից փոքրն է կամ $6,000 և $7,000, եթե դուք առնվազն 50 տարեկան եք մինչև տարվա վերջ, որի համար կատարվում է ներդրումը: 2023 թվականի համար երկու սահմանաչափերն էլ ավելանում են համապատասխանաբար մինչև $6,500 և $7,500:
- Ներդրումները չեն նվազեցվում:
- Շահույթն աճում է առանց հարկերի հիմունքներով (գործում են որոշակի կանոններ):
- Որակավորված բաշխումներ զերծ են հարկերից և տույժերից:
Եթե դուք ֆինանսավորում եք SEP IRA, ապա փոխակերպել այդ ակտիվները Roth IRA-ին, փոխարկված գումարը կդիտարկվի որպես սովորական եկամուտ և կենթարկվի եկամտահարկի այն տարվա համար, որը դուք կատարել եք փոխարկումը:
Roth IRA-ին ներդրում անելու համար դուք պետք է տարեկան 144,000 դոլարից պակաս աշխատեք որպես միայնակ 2022 թվականին (153,000-ին՝ 2023 դոլար) կամ 214,000 ԱՄՆ դոլար՝ որպես ամուսնության համատեղ դիմում (228,000 ԱՄՆ դոլար 2023 թվականին):
Roth IRA-ին ներդրում անելու համար դուք պետք է տարեկան 144,000 դոլարից պակաս աշխատեք որպես միայնակ 2022 թվականին (153,000-ին՝ 2023 դոլար) կամ 214,000 ԱՄՆ դոլար՝ որպես ամուսնության համատեղ դիմում (228,000 ԱՄՆ դոլար 2023 թվականին):
The Bottom Line
Կարևոր է ընտրել կենսաթոշակային պլան, որը կարող է առավելագույնի հասցնել ձեր նպաստները: Ահա մի քանի լրացուցիչ կետեր, որոնք պետք է հաշվի առնել.
- Ընտրելով ճիշտ պլանի տեսակը ձեր բիզնեսի համար (ներառյալ անհատ ձեռնարկատերը). Երբ փորձում եք ընտրել ձեր բիզնեսի համար լավագույն պլանը, հաշվի առնելու այլ տարբերակներ ներառում են SIMPLE IRAs կամ որակավորված պլաններ ինչպիսիք են շահույթի բաշխումը, փողի գնումը և 401 (ժ) պլան.
- IRA-ի ճիշտ տեսակի ընտրությունԱնհատ ձեռնարկատերերը, որոնք գործատուի ներդրումն են կատարում SEP IRA-ին, կարող են նաև անհատ մասնակցի ներդրում կատարել Roth-ում կամ ավանդական IRA.
Ընդհանուր առմամբ, SEP IRA-ները և Roth IRA-ները միմյանց չեն փոխարինում, քանի որ դրանք երկու տարբեր տեսակի կենսաթոշակային ծրագրեր են: Անհատը կարող է մասնակցել երկուսին էլ, եթե նրանք համապատասխանում են համապատասխանության պահանջներին:
Աղբյուր՝ https://www.investopedia.com/ask/answers/151.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo