Ստուգումը իրավական գործընթաց է, որը հաստատում և հաստատում է ինչ-որ մեկի կամքը: Գործընթացը ներառում է մահացած անհատի ակտիվների վերանայում և որոշում դրանց ակտիվները ժառանգներ, ժամանակ պայմանագրային միշտ չէ, որ անհրաժեշտ է, այն սովորաբար սկսվում է, երբ ինչ-որ մեկի ունեցվածքը մեծ արժեք ունի: Որպես այդպիսին, դա կարող է լինել երկար, ձգձգված և ծախսատար գործընթաց:
Որոշ ակտիվներ միշտ անցնում են ստուգման գործընթացով, մինչդեռ մյուսները կարող են ոչ: Ձեր կենսաթոշակային հաշիվները կարող են մահանալուց հետո կհայտնվեք պայմանագրում, կախված նրանից, թե ինչպես եք վարվում դրանց հետ, երբ ողջ եք: Եթե դուք ընտրում եք ձեր շահառուներ ռազմավարական առումով դուք կարող եք խուսափել այդ ծանր ու ծախսատար ճակատագրից և ձեր ժառանգներին փրկել մեծ դժվարություններից: Ահա թե ինչ պետք է իմանաք.
Հիմնական տուփեր
- Փաստաբանությունը իրավական գործընթաց է, որը գնահատում է մահացած անձի կամքի վավերականությունն ու իսկությունը:
- Դուք կարող եք պաշտպանել ձեր կենսաթոշակային հաշիվները վավերացման գործընթացից՝ ճիշտ նշանակելով ձեր շահառուներին:
- Ձեր հաշիվները կարող են ստուգվել, եթե չնշեք ձեր ամուսնու անունը կամ ձեր գույքը որպես շահառու անվանեք:
- Ավելի լավ է նշել ինչպես առաջնային, այնպես էլ այլընտրանքային շահառուների անունները:
- Պլանավորեք վերանայել ձեր շահառուի մասին տեղեկատվությունը տարին մեկ անգամ կամ կյանքում որևէ լուրջ փոփոխությունից հետո:
Կենսաթոշակային հաշիվների պաշտպանություն պայմանագրից
Երբ մարդը մահանում է, նրա ակտիվների մեծ մասը սառեցվում է մինչև իրենց կամք վավերացվում է, վճարվում է նրանց բոլոր պարտքերը և բացահայտվում նրանց շահառուները: Սա այն իրավական գործընթացն է, որը հայտնի է որպես վկայագիր: Ստուգման գործընթացը կարող է տեղի ունենալ արագ կամ հիասթափեցնող սողալով:
Կենսաթոշակային հաշվի ակտիվները հնարավորություն ունեն շրջանցելու փորձաքննությունը: Սա ներառում է անհատական կենսաթոշակային հաշիվներ (IRAs), 401(k)s, 403(b)s և կենսաթոշակային հաշիվների մի շարք ավելի քիչ տարածված տեսակներ: Պատճառը. Երբ ինչ-որ մեկը բացում է կենսաթոշակային հաշիվ, փաստաթղթերի մի մասը ներառում է մեկ կամ մի քանի շահառուների անունները, ովքեր ժառանգում են հաշիվը, երբ սեփականատերը մահանում է:
Ֆինանսական հաստատությունները, որտեղ պահվում են հաշիվները (հաճախ կոչվում են խնամակալներ) պետք է այդ ակտիվները հանձնի նշված շահառուներին սեփականատիրոջ մահից հետո: Հաշվետիրոջ և պահառուի միջև կնքված պայմանագիրը զբաղեցնում է այդ ակտիվների կամքի տեղը՝ դրանք չհեռացնելով ստուգումից: Եվ ավելի լավ նորություն կա. այս իրավիճակում պարտատերերը չեն կարող իրենց ձեռքը վերցնել պարտքերը հավաքելու հաշիվները:
Եթե կենսաթոշակային հաշիվները չեն անցնում պայմանագրային կարգով, ապա պարտատերերը չեն կարող դրանցից պարտքեր հավաքել:
Եթե կենսաթոշակային հաշիվները չեն անցնում պայմանագրային կարգով, ապա պարտատերերը չեն կարող դրանցից պարտքեր հավաքել:
Շահառուների ընտրության սխալներ, որոնք կարող են արժենալ ձեզ
Ինչպես ցանկացած այլ դեպքում, կան բացառություններ այն կանոններից, որոնք մենք նշեցինք նախորդ բաժնում: Որպես այդպիսին, կան մի քանի եղանակներ, որոնցով կենսաթոշակային հաշիվները կարող են ավարտվել պայմանագրով: Սա սովորաբար առաջանում է մի պարզ սխալ քայլից, հատկապես՝ շահառուի նշանակումը խաթարելով: Ահա մի քանի օրինակներ, թե ինչպես դա կարող է տեղի ունենալ:
Անհրաժեշտության դեպքում ձեր ամուսնու անունը չանվանելը
Ամուսինն իրավունք ունի ստանալ այն ամենի կեսը, ինչ մյուս ամուսինը ավելացնում է իր կենսաթոշակային հաշվին ամուսնության ընթացքում: համայնքային սեփականություն ունեցող պետությունները— մասնավորապես, Արիզոնա, Կալիֆորնիա, Այդահո, Լուիզիանա, Նևադա, Նյու Մեքսիկո, Տեխաս, Վաշինգտոն, Վիսկոնսին և որոշ դեպքերում՝ Ալյասկա, Հարավային Դակոտա և Թենեսի:
Դա նշանակում է, որ եթե կենսաթոշակային հաշվի սեփականատերը նշում է այլ շահառուների անուններ, ի լրումն իրենց ամուսնու (կամ փոխարեն), ամուսինը կարող է հայց ներկայացնել ակտիվների մի մասը ստանալու համար: Դրանով կուղարկվեն բոլոր կենսաթոշակային հաշիվները, որոնք մահացած անհատը պետք է ստուգի:
Բոլոր նահանգներում (և հատկապես համայնքային սեփականություն ունեցող նահանգներում) ամուսնացած անձը պետք է անվանի իր անունը ամուսինը՝ որպես շահառու 401(k)-ին, եթե այդ ամուսինը չի ստորագրում հատուկ հրաժարում:
Վստահություն կամ ձեր գույքը որպես շահառու անվանելը
Ի՞նչ կլինի, եթե ձեր ժառանգներից որևէ մեկին չանվանեք որպես ձեր կենսաթոշակային հաշիվների շահառու: Եթե դուք որևէ մեկին ցուցակագրեք, ձեր ակտիվները պետք է անցնեն պայմանագրով: Իսկ պրոբատ դատարանը պետք է սահմանի Ա գույք ձեզ համար, եթե դեռ չեք արել: Սա անելու հստակ օգուտներ չկան, քանի որ դա էլ ավելի կբարդացնի գործը:
Ձեր գույքը դառնում է ոչ նշանակված շահառու, այլ ոչ թե նշանակված: Եվ կան հատուկ կանոններ, որոնք վերաբերում են այս տեսակի ժառանգներին: Օրինակ, ձեր հաշվի գումարը պետք է բաժանվի ձեր մահից հետո հինգ տարվա ընթացքում: Որպես այդպիսին, գույքը պետք է մնա անձեռնմխելի, մինչև հաշիվը սպառվի:
Հաշիվների հավաքագրողները նույնպես կկարողանան ստանալ իրենց մասնաբաժինը, նախքան որևէ շահառու ստանալը: Այսպիսով, եթե ունեք չմարված պարտքեր, ձեր պարտատերերը կարող եք հայց ներկայացնել ձեր ցանկացած ակտիվի, ներառյալ ձեր կենսաթոշակային հաշիվների վրա պահելու համար:
Ցանկացած գումար, որն անցնում է պայմանագրային գործընթացով, կարող է նաև առաջանալ գույքի հարկերը եթե դրա արժեքը գերազանցում է դաշնային բացառման գումարը: 2022 թվականի համար գույքի ներկայացման շեմը կազմում է 12.06 միլիոն դոլար: 12.92 թվականին շեմը բարձրանում է մինչև 2023 միլիոն դոլար՝ հաշվի առնելով գնաճը։ Ձեզանից կարող է պահանջվել նաև գույքահարկ վճարել ձեր նահանգին՝ ի լրումն դաշնային կառավարության, եթե կիրառելի է:
Անչափահասին որպես շահառու անվանելը
Դուք կարող եք անվանել ձեր երեխային (երեխաներին) կամ այլ անչափահասներին որպես ձեր կենսաթոշակային հաշվի շահառուներ: Այնուամենայնիվ, նկատի ունեցեք, որ անչափահասները չեն կարող զգալի արժեք ունեցող ակտիվներ պահել իրենց անունով: Որպես այդպիսին, նրանք պահանջում են, որ ինչ-որ մեկը կառավարի նման ակտիվները իրենց համար:
Վստահությունից խուսափելու համար դուք պետք է ապահովեք, որ դուք նշանակեք մեկին, ով կտնօրինի գումարը ցանկացած շահառուի համար, ովքեր դեռ անչափահաս են: Նրանք պատասխանատու են այս ակտիվների վերահսկման համար, քանի դեռ անչափահաս շահառուները դառնում են չափահաս: Ցանկացած ֆինանսական հաստատություն կարող է օգնել նավարկելու հարցում Անչափահասների միասնական փոխանցումների մասին ակտ (UTMA):
Մի կարևոր կետ, որը պետք է նշել, այն է, որ ստուգում անցնելը և ա հովանավոր կամ տեղադրում կոնսերվատորիա կարող են առաջանալ ծախսեր, որոնք կարող են նվազեցնել ձեր գույքի արժեքը:
Այլ սխալներ
- Մոռանալով նշել այլընտրանքային շահառուների. Այլընտրանքային շահառուների նշանակումը կարող է ձեր հաշիվները չհանդիսանալ, եթե ձեր հիմնական շահառուները մահացել են կամ այլ կերպ չեն կարողանում ստանալ գումարը:
- Շահառուներին արդի չպահելը: Այս չափազանց տարածված սխալը կարող է հանգեցնել որոշ դժբախտ անակնկալների ձեր մահից հետո: Օրինակ, նախկին ամուսինը կամ նախկին ընկերը, որը դեռ նշված է որպես ձեր շահառու, կարող է ստանալ հաշվի ակտիվները, այլ ոչ թե ձեր ներկայիս ժառանգները:
Դուք համարվում եք անմարդկային, եթե մահանում եք առանց կամքի: Ձեր ունեցած ցանկացած ակտիվը փոխանցվում է ձեր ժառանգներին՝ հիմնվելով ձեր նահանգի ժառանգության մասին օրենքների վրա, այլ ոչ թե ձեր կյանքի ընթացքում ընտրված ցանկացած շահառուների վրա:
Դուք համարվում եք անմարդկային, եթե մահանում եք առանց կամքի: Ձեր ունեցած ցանկացած ակտիվը փոխանցվում է ձեր ժառանգներին՝ հիմնվելով ձեր նահանգի ժառանգության մասին օրենքների վրա, այլ ոչ թե ձեր կյանքի ընթացքում ընտրված ցանկացած շահառուների վրա:
Հատուկ նկատառումներ
Ձեր ակտիվները, ներառյալ ձեր ունեցած կենսաթոշակային բոլոր հաշիվները, կանցնեն պայմանագրով, եթե ձեր շահառուին որևէ բան պատահի: Սա ներառում է.
- Եթե ձեր շահառուն մահանա ձեզնից առաջ
- Եթե դուք և ձեր շահառուն մահանաք միաժամանակ
Վստահությունը նույնպես հնարավոր է, եթե ձեր շահառուն որևէ կերպ դառնա անգործունակ: Երբ դա տեղի է ունենում, վստահված դատարանը պետք է ընտրի խնամակալի, որը վերահսկելու է նրանց համար ցանկացած ֆինանսական գործ: Սա սովորաբար պահանջում է դատարանի հսկողություն՝ ապահովելու, որ միջոցները չարաշահվեն կամ յուրացվեն:
Ո՞ր կենսաթոշակային մեքենաներն են շրջանցում շահառուների դատավարությունը:
Կենսաթոշակային հաշիվները պարտադիր չէ, որ անցնեն վավերացման գործընթաց, եթե դուք պատշաճ կերպով նշանակեք շահառուներին: Օրինակ, ամուսնուն կամ չափահաս երեխային որպես շահառու անվանելը նշանակում է, որ հաշիվը ստիպված չի լինի անցնել փորձաքննության: Բայց պայմանագրային իրավունքը սկսվում է, եթե չնշեք որևէ շահառուի անունը, հաշիվները թողեք ձեր գույքին կամ անչափահաս երեխայի անունը չտաք:
Արդյո՞ք կենսաթոշակային հաշիվները համարվում են գույքի մաս:
Կենսաթոշակային հաշիվները չեն համարվում գույքի մաս, պայմանով, որ հաշվի սեփականատերը երաշխավորում է, որ շահառուների նշանակումները պատշաճ կերպով լրացված են: Այսպիսով, եթե ձեր ամուսնու կամ մեկ ուրիշի անունը (համայնքային սեփականության նահանգներում ձեր ամուսնու գրավոր համաձայնությամբ), ձեր կենսաթոշակային հաշիվները չեն համարվում ձեր ունեցվածքի մաս: Որպես այդպիսին, նրանք ուղղակիորեն կգնան ձեր շահառուներին:
Ի՞նչ է պատահում կենսաթոշակային հաշվին, երբ սեփականատերը մահանում է:
Շահառուն ժառանգում է կենսաթոշակային հաշիվ, երբ հաշվի սեփականատերը մահանում է, քանի դեռ նա նշանակված շահառու է և չափահաս է: Համայնքային սեփականություն ունեցող նահանգներում հաշվի սեփականատիրոջ ամուսինը պետք է նշված լինի կամ գրավոր թույլտվություն ստանա՝ մեկ ուրիշին նշանակելու համար: Եթե հաշվի սեփականատերը մահանում է առանց շահառուի անունը նշելու, հաշիվը պետք է անցնի հաստատագրման միջոցով ցանկացած այլ ակտիվների հետ: Դատարանը որոշում է, թե ինչպես է բաժանվելու գույքը:
The Bottom Line
Կենսաթոշակային հաշիվները կարող են սահուն և առանց ցավի փոխանցվել այդ հաշիվներում նշված շահառուներին, քանի դեռ դուք խուսափում եք որոշ սխալներից: Փորձեք վերանայել ձեր շահառուների նշանակումները առնվազն տարին մեկ անգամ կամ երբ կյանքում տեղի են ունենում լուրջ փոփոխություններ, ինչպիսիք են ամուսնալուծությունը, նորից ամուսնությունը, նախկին շահառուի մահը կամ նորի ծնունդը:
Աղբյուր՝ https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo