Արագ պատասխանն է՝ այո, դուք կարող եք միաժամանակ ունենալ և՛ 401(k) և՛ անհատական կենսաթոշակային հաշիվ (IRA): Իրականում, բավականին տարածված է երկու տեսակի հաշիվների առկայությունը: Այս պլանները նմանություններ ունեն նրանով, որ նրանք հնարավորություն են տալիս հետաձգված հարկային խնայողությունների համար (և այն դեպքում, Ռոթ 401 (կ) or Ռոթ ira, չհարկվող եկամուտներ): Այնուամենայնիվ, կախված ձեր անհատական իրավիճակից, դուք կարող եք կամ չեն կարող իրավասու լինել նրանցից երկուսի համար հարկային արտոնյալ վճարումների համար ցանկացած տվյալ հարկային տարում:
Եթե դուք (կամ ձեր ամուսինը, եթե ամուսնացած եք) ունեք աշխատանքային կենսաթոշակային ծրագիր, ապա ավանդական IRA-ի համար ձեր հարկային նվազեցումը կարող է սահմանափակվել, կամ դուք կարող եք իրավասու չլինել նվազեցման համար՝ կախված ձեր փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամուտ (ՄԱԳԻ): Այնուամենայնիվ, դուք կարող եք դեռ պատրաստել չհանվող մուծումներ.
Եթե ձեր եկամուտը գերազանցում է որոշակի շեմերը, դուք կարող եք ընդհանրապես իրավասու չլինել նպաստել Roth IRA-ին:
Հիմնական տուփեր
- Եթե եկամուտ եք վաստակել, կարող եք գումար ներդնել ինչպես 401(k) պլանում, այնպես էլ IRA-ում:
- 2022-ի համար 401(k)-ը թույլ է տալիս խնայել $20,500 ($27,000, եթե դուք 50 տարեկան եք կամ ավելի), և ձեր ընկերությունը կարող է համապատասխանել ձեր ներդրումների մի մասի:
- 2023-ի համար 401(k)-ը թույլ է տալիս խնայել $22,500 ($30,000, եթե 50 տարեկան եք կամ ավելի):
- IRA-ները սովորաբար առաջարկում են ներդրումային ընտրությունների ավելի լայն տեսականի, քան 401 (k)-ը:
- Այնուամենայնիվ, IRS-ը սահմանափակում է IRA-ի ներդրումները $6,000 (կամ $7,000) 2022-ի համար և $6,500 (կամ $7,500) 2023-ի համար. հարկային նվազեցման ձեր իրավասությունը կարող է սահմանափակվել ձեր եկամուտով:
401(k) Առավելությունները և թերությունները
Շատ ընկերություններ առաջարկում են 401 (k) իրենց աշխատողների համար կենսաթոշակային խնայողությունների պլանները: 401(k)-ն ունի ներդրումների համեմատաբար մեծ սահմաններ, և գործատուները հաճախ կանեն համընկնում ձեր ներդրած գումարի մի մասը կամ ամբողջը: Եթե ձեր ընկերությունը համընկնում է ներդրումների հետ, ապա գործատուի ամբողջական համընկնումը ստանալու համար առնվազն այնքան գումար դնելը միշտ պետք է առաջնահերթություն լինի: Հակառակ դեպքում, դուք անվճար գումար եք թողնում սեղանին:
Ներդրումները սահմանափակվում են պլանով առաջարկվող տարբերակներով: Թեև շատ ընկերություններ այժմ ապահովում են ներդրումային ընտրության մեծ և բազմազան ընտրացանկ, որոշ 401 (k) ծրագրեր դեռևս խոչընդոտվում են նեղ ընտրությամբ և բարձր վճարներով:
2022 թվականի համար եկամտի ընդհանուր գումարը, որը դուք կարող եք կատարել 401(k)-ին կազմում է $20,500: 2023 թվականի համար այն բարձրանում է մինչև $22,500: 2022 թվականի համար դուք կարող եք կատարել լրացուցիչ ներդրում մինչև 6,500 ԱՄՆ դոլարի չափով, եթե 50 տարեկան եք կամ ավելի: 2023 թվականի համար այս հավելյալ ներդրման գումարը բարձրանում է մինչև $7,500: Որոշ դեպքերում, ձեր ծրագիրը կարող է սահմանափակել ներդրումները ավելի ցածր գումարով:
IRA-ի առավելություններն ու թերությունները
Ներդրումային ընտրությունների համար IRA հաշիվներ ընդարձակ են. Ի տարբերություն 401(k) պլանի, որտեղ դուք, ամենայն հավանականությամբ, սահմանափակվելու եք մեկ մատակարարով, կարող եք գնել բաժնետոմսեր, պարտատոմսեր, փոխադարձ հիմնադրամներ, ETF-ներ և այլ ներդրումներ ձեր IRA-ի համար ձեր ընտրած ցանկացած մատակարարից: Դա կարող է հեշտացնել ցածր գնով, ամուր կատարողական տարբերակ գտնելը:
Այնուամենայնիվ, գումարի չափը, որը դուք կարող եք կատարել IRA-ին, շատ ավելի ցածր է, քան 401 (k)-ի համար: 2022 և 2023 հարկային տարիների համար ավանդական կամ Roth IRA-ին առավելագույն թույլատրելի ներդրումը կազմում է տարեկան $6,000 և $6,500 համապատասխանաբար: 2022 և 2023 թվականների համալրման ներդրումը կազմում է $1,000, եթե դուք 50 տարեկան եք կամ ավելի բարձր տարիքի: Եթե դուք ունեք երկու տեսակի IRA-ներ (ավանդական և Roth), ապա սահմանաչափը վերաբերում է ձեր IRA-ներին միասին:
Ավանդական IRA-ների լրացուցիչ գրավչությունը ձեր ներդրումների հնարավոր հարկային նվազեցումն է: Սակայն նվազեցումը թույլատրվում է միայն այն դեպքում, եթե դուք համապատասխանում եք փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամտի (MAGI) պահանջներին: Բացի այդ, այն ենթակա է աստիճանական հեռացման, եթե դուք աշխատավայրում կենսաթոշակային պլան ունեք և որոշակի գումարից բարձր աշխատավարձ եք ստանում:
Ավանդական IRA ներդրումների նվազեցում
2022
Միայնակ հարկատուների համար, որոնք ընդգրկված են աշխատավայրում կենսաթոշակային ծրագրով, մասնակի նվազեցումները հասանելի են նրանց համար, ովքեր գտնվում են աշխատավարձի աստիճանական դուրսբերման միջակայքում 2022 թվականին՝ 68,000-ից մինչև 78,000 ԱՄՆ դոլար: Ամուսնացած զույգերի համար, որոնք համատեղ դիմում են ներկայացնում, եթե IRA-ի ներդրումը կատարող ամուսինը ծածկված է աշխատավայրում կենսաթոշակային պլանով, փուլային հեռացման միջակայքը կազմում է $109,000-ից $129,000: Եթե դուք վաստակում եք $78,000 (միայնակ ներկայացնող)/$129,000 (ամուսնացած է համատեղ գրանցում) կամ ավելի, ապա ներդրումները չեն նվազեցվում:
2023
Միայնակ հարկատուների համար, որոնք ընդգրկված են աշխատավայրում կենսաթոշակային ծրագրով, մասնակի նվազեցումները հասանելի են նրանց համար, ովքեր գտնվում են աշխատավարձի աստիճանական դուրսբերման միջակայքում 2023 թվականին՝ 73,000-ից մինչև 83,000 ԱՄՆ դոլար: Ամուսնացած զույգերի համար, որոնք համատեղ դիմում են ներկայացնում, եթե IRA-ի ներդրումը կատարող ամուսինը ծածկված է աշխատավայրում կենսաթոշակային պլանով, փուլային հեռացման միջակայքը կազմում է $116,000-ից $136,000: Եթե դուք վաստակում եք $83,000 (միայնակ ներկայացնող)/$136,000 (ամուսնացած է համատեղ գրանցում) կամ ավելի, ապա ներդրումները չեն նվազեցվում:
Roth IRA ներդրման սահմանները
Ձեր MAGI-ն կարող է նաև սահմանափակել ձեր ներդրումները Roth IRA-ին: 2022 թվականին միայնակ հայտատուները պետք է վաստակեն $144,000-ից ցածր, իսկ ամուսնացած զույգերը, որոնք համատեղ դիմում են ներկայացնում, պետք է $214,000-ից պակաս վաստակեն, որպեսզի իրավասու լինեն նպաստել Roth IRA-ին: Այս շեմերը մեծանում են 2023 թվականին, երբ միայնակ գրանցվածները պետք է վաստակեն $153,000-ից ցածր, իսկ ամուսնական զույգերը, որոնք համատեղ դիմում են ներկայացնում, պետք է լինի $228,000-ից պակաս:
Վաստակած եկամուտ ունենալը պարտադիր պայման է IRA-ում ներդրումներ կատարելու համար, սակայն ամուսինը IRA-ն թույլ է տալիս աշխատող ամուսնուն ներդրում կատարել IRA-ում իր չաշխատող ամուսնու համար՝ հնարավորություն տալով զույգին կրկնապատկել իրենց կենսաթոշակային խնայողությունները:
Վաստակած եկամուտ ունենալը պարտադիր պայման է IRA-ում ներդրումներ կատարելու համար, սակայն ամուսինը IRA-ն թույլ է տալիս աշխատող ամուսնուն ներդրում կատարել IRA-ում իր չաշխատող ամուսնու համար՝ հնարավորություն տալով զույգին կրկնապատկել իրենց կենսաթոշակային խնայողությունները:
Ո՞ր հաշիվն է ավելի լավ:
Անպայմանորեն հաշիվներից ոչ մեկը մյուսից լավը չէ: Նրանք առաջարկում են տարբեր առանձնահատկություններ և հնարավոր առավելություններ՝ կախված ձեր իրավիճակից: Ընդհանուր առմամբ, 401 (k) ներդրողները պետք է ներդրում ունենան առնվազն այնքան, որ վաստակեն իրենց գործատուների կողմից առաջարկվող ամբողջական համընկնումը: Դրանից բացի, ներդրումային ընտրությունների որակը կարող է որոշիչ գործոն լինել: Եթե ձեր 401(k) ներդրումային տարբերակները վատ կամ չափազանց սահմանափակ լինեն, դուք կարող եք մտածել հետագա կենսաթոշակային խնայողությունները ուղղելու IRA-ի նկատմամբ:
Ձեր եկամուտը կարող է նաև թելադրել, թե որ տեսակի հաշիվներում կարող եք ներդրում կատարել ցանկացած տարում, ինչպես բացատրվեց ավելի վաղ: Հարկային խորհրդատուն կարող է օգնել ձեզ պարզել, թե ինչի համար եք իրավասու, և որ տեսակի հաշիվները կարող են նախընտրելի լինել:
Խորհրդատու Insight
Սթիվեն Ռիշալ, CFP®, CRPC
1080 ֆինանսական խումբ, Los Angeles, CA
Այո, դուք կարող եք ունենալ և՛ հաշիվներ, և՛ շատ մարդիկ ունեն: Ավանդական անհատական կենսաթոշակային հաշիվը (IRA) և 401(k)-ն ապահովում են կենսաթոշակի համար հարկերի հետաձգված խնայողությունների առավելությունը: Կախված ձեր հարկային իրավիճակից, դուք կարող եք նաև հարկային նվազեցում ստանալ այն գումարի համար, որը դուք ներդրում եք 401(k) և IRA-ին յուրաքանչյուր հարկային տարի:
Երբ դուք թոշակի անցնեք 59½ տարեկանից հետո, բաշխումները կհարկվեն որպես եկամուտ այն տարում, երբ նրանք վերցրել են: IRS-ը տարեկան սահմանափակումներ է սահմանում, թե որքան կարող եք նպաստել 401(k)-ին և IRA-ին: Roth IRA-ի և Roth 401(k) ներդրման սահմանաչափերը նույնն են, ինչ իրենց ոչ Roth գործընկերները, բայց հարկային արտոնությունները տարբեր են: Նրանք դեռ օգտվում են հարկերի հետաձգված աճից, բայց վճարումները կատարվում են հարկումից հետո դոլարով, և 59½ տարեկանից հետո բաշխումները հարկերից ազատ են:
Որքա՞ն կարող եմ ներդնել ավանդական IRA-ում, եթե ունեմ 401 (k):
Ինչպես մյուս բոլոր հարկատուները, ձեզ թույլատրվում է առավելագույն թույլատրելի $6,000 (կամ 7,000 ԱՄՆ դոլարի չափը 2022 թվականի հարկային տարվա համար), իսկ 2023 հարկային տարվա համար, դա կազմում է $6,500 (կամ $7,500):
Ինչպե՞ս է 401 (k) ունենալն ազդում IRA ներդրումների վրա:
Աշխատանքի վայրում կենսաթոշակային պլանը ազդում է այն աստիճանի վրա, որով ձեր IRA վճարումները կարող են հանվել ձեր հարկվող եկամուտից: Եթե դուք չունեք աշխատավայրում կենսաթոշակային ծրագիր, ապա դրանք լիովին նվազեցվում են: Բայց եթե դուք ունեք 401 (k), նվազեցման հնարավորությունը սահմանափակվում է (և, ի վերջո, չի թույլատրվում) տարեկան աշխատավարձի մակարդակով: IRS-ն ամեն տարի կարգավորում է այս մակարդակները:
Ո՞ր հաշիվն է ավելի իմաստալից՝ 401(k) թե՞ IRA:
Նրանք երկուսն էլ խելացի կենսաթոշակային ներդրումային միջոցներ են նրանց համար, ովքեր կարող են նպաստել: Յուրաքանչյուրը թույլ է տալիս հարկային նվազեցման ենթակա վճարումներ և հարկային հետաձգված հաշվի արժեքի աճ: Եթե դուք երկուսն էլ ունեք, հնարավոր է, որ չկարողանաք ամբողջությամբ (կամ ընդհանրապես) հանել ձեր IRA ներդրումները, բայց դա չի ժխտում ձեր ֆինանսական ապագայի համար դրանց հարկային արտոնյալ արժեքը:
The Bottom Line
Եթե դուք ունեք 401(k) ձեր աշխատավայրում, կարող եք նաև բացել և տարեկան ֆինանսավորել ավանդական IRA կամ Roth IRA (վերջինս՝ կախված ձեր եկամտի մակարդակից): Թեև ձեր ավանդական IRA վճարումների հարկային նվազեցումը կարող է սահմանափակվել կամ արգելվել, այս հաշիվների համակցությունը կարող է խթանել ձեր կենսաթոշակային խնայողությունները ձեր աշխատանքային տարիների ընթացքում: Հնարավորության դեպքում օգտվեք երկուսն էլ:
Աղբյուր՝ https://www.investopedia.com/ask/answers/111015/can-you-have-both-401k-and-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo