Աշխատակիցների պարզեցված կենսաթոշակը (SEP) IRA-ն կենսաթոշակային խնայողությունների պլան է, որը ստեղծված է գործատուների կողմից, ներառյալ ինքնազբաղված մարդիկ, ի շահ իրենց աշխատողների և իրենց: Գործատուները կարող են իրենց SEP IRA-ներում իրավասու աշխատողների անունից կատարել հարկային նվազեցման վճարումներ:
SEP-ները ձեռնտու են, քանի որ դրանք հեշտ է ստեղծվել, ունեն ցածր վարչական ծախսեր և թույլ են տալիս գործատուին որոշել, թե տարեկան որքան գումար է ներդրում կատարել: SEP IRA-ները նույնպես ունեն տարեկան ներդրման ավելի բարձր սահմանաչափեր, քան ստանդարտ IRA-ները:
Հիմնական տուփեր
- SEP IRA-ները որակյալ կենսաթոշակային հաշիվներ են, որոնք ստեղծվել են փոքր ձեռնարկությունների կողմից, որոնք թույլ են տալիս գործատուի մուծումներ և ավանդների ավելի մեծ սահմանաչափեր, քան սովորականները:
- SEP հաշիվը ավանդական IRA-ի վերածելը բավականին պարզ է, քանի որ երկուսն էլ նույն կերպ են վարվում IRS-ի կողմից՝ օգտագործելով նախահարկային դոլարներ:
- Roth-ի փոխակերպումը կարող է առաջացնել հարկվող իրադարձություն, ինչպես նաև Roth հաշիվների այլ սահմանափակումներ, որոնք պետք է հաշվի առնվեն:
Սկզբունքորեն, SEP IRA-ն կարելի է համարել ավանդական IRA՝ գործատուի վճարումներ ստանալու ունակությամբ: SEP IRA-ի հիմնական առավելություններից մեկն այն է, որ գործատուի ներդրումները տրամադրվում են անմիջապես:
Այնուամենայնիվ, երբեմն կարող է անհրաժեշտ լինել ձեր SEP-ը տեղափոխել այլ որակավորված հաշիվ, օրինակ, եթե դուք փոխում եք աշխատանքը կամ գործատուն դուրս է գալիս բիզնեսից:
Փոխակերպում ավանդական IRA-ի
Տեխնիկապես ՍԵՊ ԻՐԱ եւ ավանդական IRA նույն տեսակի հաշիվներն են՝ հարկային նպատակներով։ Միակ տարբերությունն այն է, որ SEP IRA-ին թույլատրվում է ստանալ գործատուի վճարումներ, մինչդեռ ավանդական IRA-ն միայն անհատական վճարումներ է: Այսպիսով, դուք կարող եք միավորել SEP IRA-ն ավանդական IRA-ի մեջ՝ առանց որևէ հետևանքների, բացառությամբ այն բանի, թե ում թույլատրված է ներդրում կատարել: Երբ դա անում եք, ակտիվները տեղափոխեք որպես (չզեկուցվող) հոգաբարձու ուղղակի փոխանցում. Roth IRA-ի վերածելը կարող է մի փոքր ավելի բարդ լինել:
Վերափոխվելով Ռոթի ԻՐԱ-ի
Անկախ նրանից, թե ա փոխակերպում Roth IRA-ի լավ է ձեզ համար կախված է ձեր ֆինանսական պրոֆիլից. Ընդհանրապես, եթե դուք կարող եք ձեզ թույլ տալ վճարել այն հարկերը, որոնք պետք է վճարվեն փոխարկման ժամանակ, և ձեր հարկային սահմանը կենսաթոշակի ժամանակ ավելի բարձր կլինի, քան ձեր հարկային բրոնզն այժմ, իմաստ ունի ձեր ակտիվները փոխարկել Ռոթ ira.
Դա կարող է շատ ընդհանուր թվալ, բայց միայն ձեր ֆինանսներին ծանոթ մեկը կարող է կոնկրետ առաջարկություն անել: Նշենք, սակայն, որ կա մի հինգ տարվա կանոն Roth IRA-ի բաշխումների համար, այնպես որ հաշվի առեք նաև ձեր տարիքը և որքան ժամանակ կպահանջվի մինչև թոշակի անցնելը, նախքան փոխանցումն իրականացնելու որոշումը:
Առնվազն, դուք կարող եք համատեղել SEP-ը և ավանդական IRA-ն՝ նվազեցնելու վարչական և առևտրի հետ կապված բոլոր վճարները, որոնք կարող են գանձվել հաշվի վրա:
Խորհրդատու Insight
Արի Կորվինգ, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Դիտարկելու երկու խնդիր կա. Եթե դուք SEP IRA-ն վերածում եք ավանդական IRA-ի, ենթադրելով, որ դա ճիշտ եք անում, հարկեր չկան վճարելու, և ձեր գումարը կշարունակի աճել հարկերի հետաձգմամբ, մինչև չսկսեք դուրսբերումներ կատարել:
Եթե որոշեք այն վերածել Roth IRA-ի, ապա դուք եկամտահարկ կունենաք գլորված գումարի վրա: Այնուամենայնիվ, գումարն այնուհետև կաճի հարկերից ազատված, քանի որ հարկեր չեն լինի վճարելու, երբ սկսեք կանխիկացում կատարել:
Համոզվեք, որ ժամանակից շուտ իմանաք, թե որքան հարկ պետք է վճարեք: Բացի այդ, փորձեք խուսափել գանձվող գումարների մի մասից հարկը վճարելու համար, քանի որ, կախված ձեր տարիքից, դա կարող է առաջացնել վաղաժամկետ դուրսբերման տույժ:
Դուք պետք է որոշեք, թե որ տարբերակն է լավագույնս աշխատում: Եթե վստահ չեք, կարող եք խորհրդակցել ֆինանսական պլանավորողի հետ:
Աղբյուր՝ https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo