Հարկային արդյունավետ պորտֆոլիոյի կառուցում ինքներդ ձեզ համար

Հարկային արդյունավետ պորտֆելի կառուցում, որպեսզի կարողանաք ավելի շատ պահել ձերը ներդրումային եկամուտ և կապիտալ շահույթ ամբողջ աշխարհում ներդրողների մտահոգությունն է: Հնդկաստանում, օրինակ, կառավարությունը ստեղծել է «հարկերի խնայողություն փոխադարձ հիմնադրամ»՝ հաշվի առնելով հարկային արտոնությունները: Միացյալ Նահանգներում կան հարկերի վրա խնայելու մի քանի եղանակներ, որոնք ուղղված են հիմնադրամներին, որոնք նկարագրված են ստորև: Հաշվի առեք աշխատել ֆինանսական խորհրդատուի հետ կառուցել հարկային պլանավորման համապարփակ ռազմավարություն:

Հնդկաստանի «Հարկերի խնայողություն» փոխադարձ հիմնադրամներ

Նրանք, ովքեր կարող են ներդրումներ կատարել Հնդկաստանում հիմնված արժեթղթերում, կարող են գումար ներդնել երկրի հարկերի խնայողություններից մեկում: փոխադարձ միջոցները, որը նաև կոչվում է սեփական կապիտալի հետ կապված խնայողական սխեմաներ (ELSS): Սրանք անժամկետ փոխադարձ հիմնադրամներ են, որոնք իրենց ակտիվների առնվազն 80%-ը ներդնում են բաժնետոմսերում կամ բաժնետոմսերի հետ կապված արժեթղթերում: Հիմքում ընկած ներդրումները կարող են ներառել փոքր, միջին և խոշոր կապիտալով ընկերություններ՝ կախված հիմնադրամի նպատակից:

Հարկերի խնայողությամբ փոխադարձ հիմնադրամը կամ ELSS-ը, որը ենթադրում է երեք տարվա արգելափակման ժամկետ, առաջարկում է տարբեր հարկային արտոնություններ: Դրանք ներառում են ներդրված գումարների համար հարկային արտոնություններ և կապիտալ շահույթների նկատմամբ բարենպաստ հարկային վերաբերմունք:

Միասնական կառավարման հաշիվներ (UMA)

Միացյալ Նահանգներում ներդրողները կարող են հետամուտ լինել հարկային արդյունավետությանը ինչպես արժեթղթերի հատուկ տեսակների, այնպես էլ ֆինանսական ծառայությունների հատուկ տեսակների միջոցով: Արժեթղթերի ամենատարածված տեսակներից է միասնական կառավարվող հաշիվներ (UMA), որը փողի մենեջերները հաճախ կառուցում են՝ օգնելու հասնել հարկային արդյունավետության հարկային հաշիվներում և պարզեցնել տարվա վերջի հարկային գրանցումը:

Եթե ​​ցանկանում եք բացել այս հաշիվներից մեկը, նախ պետք է աշխատեք խորհրդատուի, հարստության մենեջերի կամ պորտֆելի մենեջերի հետ՝ որոշելու, թե որ ակտիվներն եք ցանկանում պահել UMA-ում: Երբ այդ ակտիվները ընտրվեն, դրանք համախմբվում և հավաքվում են UMA-ում: Հաջորդ քայլը UMA-ի ակտիվների կառավարման ներդրումային ռազմավարության մշակումն է: Այնուամենայնիվ, այս ռազմավարությունը տարբեր է յուրաքանչյուր ներդրողի համար, ով օգտագործում է UMA և հիմնված է նրանց նպատակների, դիվերսիֆիկացման կարիքների, ներդրումների ժամանակացույցի, ռիսկի հանդուրժողականության, ռիսկի կարողությունների և հարկերը նվազագույնի հասցնելու անհրաժեշտության վրա:

Պատմությունը շարունակվում է

UMA-ները հաճախ վերահաշվարկվում են՝ հաշվի ակտիվների բաշխումը ձեր կարիքներին և նախասիրություններին համապատասխան պահելու համար: Այնուամենայնիվ, վերաբալանսավորումն իրականացվում է այնպես, որ ձեր ամբողջ համապարփակ ֆինանսական պլանը, ներառյալ հարկային արդյունավետությունը, ուշադրության կենտրոնում է պահում:

Ստանալով ակտիվների կառավարման ծրագրեր

Ակտիվների կառավարման ծրագիրը (TAMP) ներդրողների համար առաջարկում է հարկային խնայողությունների հասնելու ևս մեկ միջոց: TAMP-ի միջոցով մեկ կամ մի քանի խորհրդատու վերահսկում է բոլոր առնչվող խնդիրները, որոնք զուգորդվում են անհատական ​​հիմունքներով հաճախորդի ակտիվների կառավարման հետ: TAMP-ը խորհրդատուներին թույլ է տալիս որոշակի առաջադրանքներ արտասահմանել, որպեսզի նրանք կարողանան ավելի շատ իրենց ժամանակն ու էներգիան կենտրոնացնել ուրիշների վրա: Օրինակ, TAMP-ը կարող է հաշվետվության և հաշվապահական հաշվառման աութսորսինգ՝ կենտրոնանալու այնպիսի առաջնահերթությունների վրա, ինչպիսիք են հարկային խնայողությունները:

Ահա երեք հայտնի TAMP-ներ.

Փոխադարձ հիմնադրամի փաթաթման հաշիվներ

Փոխադարձ հիմնադրամ փաթաթել հաշիվը առաջարկում է բազմաթիվ փոխադարձ հիմնադրամներ. Նրանց վճարները ներառում են հաճախորդի բոլոր փոխադարձ հիմնադրամների առևտրային գործունեությունը: Արդյունքում, խորհրդատուն կարող է մշակել փոխադարձ հիմնադրամների պորտֆոլիո՝ հարմարեցված հաճախորդի ներդրումային նպատակներին: TAMP կառուցվածքի այս տեսակն առաջարկում է հաճախորդի ակտիվները կառավարելու պարզեցված եղանակ՝ միաժամանակ նվազեցնելով վճարները:

Բորսայում վաճառվող ֆոնդերի փաթեթավորման հաշիվներ

Այս տեսակի փաթաթված հաշիվը հիշեցնում է փոխադարձ հիմնադրամ: Այնուամենայնիվ, ներդրումային ընտրությունները սահմանափակվում են բորսայական ֆոնդերով: Ծախսերի արդյունավետ ETF-ները տալիս են այս տեսակի փաթեթավորման հաշիվների մի փոքր ավելի ցածր վճարներ՝ համեմատած ավանդական փոխադարձ ֆոնդի փաթեթավորման հաշվի հետ:

Առանձին կառավարվող հաշիվներ (SMAs)

A առանձին կառավարվող հաշիվ նախատեսված է ներդրելի ակտիվների ավելի բարձր մակարդակ ունեցող ներդրողների համար, և այն գործում է այնպես, ինչպես փոխադարձ հիմնադրամը՝ մեկ հիմնական տարբերությամբ: Այլ ներդրողների գումարները միավորելու փոխարեն, SMA-ում բոլոր ներդրումները պատկանում են մեկ ներդրողի:

Հարկային ծածկույթի ծառայություններ

Հարկային ծածկույթի ծառայությունը (TOS) դրամական կառավարիչներին հնարավորություն է տալիս վերահսկել հաճախորդի առանձին հաշիվները՝ համոզվելու համար, որ մի հաշվի փոփոխությունները չեն աշխատում մեկ այլ հաշվի փոփոխությունների դեմ: TOS-ը, որը հաճախ օգտագործվում է շատ հարուստների կողմից, աշխատում է ծրագրաշարից, որը համակարգում է յուրաքանչյուր հաշվի մարտավարությունը, այնպես որ յուրաքանչյուրն աշխատում է համակարգված և արդյունավետ ներդաշնակությամբ՝ առաջ մղելու հաճախորդի ընդհանուր ռազմավարությունը:

Այս ծառայությունը աշխատում է նվազագույնի հասցնելու հաճախորդի հարկային ազդեցությունը, հատկապես կարճաժամկետ շահույթի դեպքում, որը հնարավոր չէ հետաձգել: Կառավարիչները կարող են նաև օգտագործել այս ծառայությունը՝ երկարաժամկետ կապիտալի շահույթը համադրելու կարճաժամկետ կապիտալի կորուստների հետ և հարկերի կորուստների հավաքում.

Հարկային արդյունավետ պորտֆելի կառուցում ինքներդ ձեզ համար

Հարկերի խնայող փոխադարձ հիմնադրամները ներդրումների հարկերը նվազագույնի հասցնելու միայն մեկ տարբերակ են: Եթե ​​դուք հնարավորություն չունեք ներդրումներ կատարել ELSS-ում, փոխարենը կարող եք դիտարկել այս տարբերակներից մի քանիսը:

• ETF- ներ: Բորսայում վաճառվող ֆոնդերը փոխադարձ հիմնադրամներ են, որոնք առևտուր են անում բորսայում, ինչպես բաժնետոմսերը: ETF-ը կարող է հարկային արդյունավետ հավելում լինել պորտֆելի համար, քանի որ դրանք հակված են ավելի ցածր շրջանառություն ունենալ, քան ավանդական միջոցները: Դա նշանակում է ավելի քիչ հարկվող իրադարձություններ ներդրողների համար:

• Index Funds: An ինդեքսային ֆոնդ փորձեր ընդօրինակել հիմքում ընկած հենանիշի կատարումը, ինչպիսին է S&P 500-ը: Ինչպես ETF-ները, ինդեքսային ֆոնդերը հակված են ունենալ հիմքում ընկած ակտիվների ավելի ցածր շրջանառություն, ուստի կարճաժամկետ կապիտալի շահույթ առաջացնելու ավելի քիչ ներուժ կա:

• Հարկային կառավարվող միջոցներ. Հարկային կառավարվող հիմնադրամը կարող է առաջարկել հարկային արդյունավետ աճ՝ նվազագույնի հասցնելով հարկվող շահաբաժինների եկամուտը: Դուք կարող եք ստանալ դիվերսիֆիկացիայի և բաժնետոմսերի ազդեցության առավելությունները՝ առանց հարկային պարտավորությունների ավելացման:

• Քաղաքային պարտատոմսեր. Մունիցիպալ պարտատոմսերը թողարկվում են պետական, քաղաքային և տեղական ինքնակառավարման մարմինների կողմից: Թեև նրանք չեն կարող առաջարկել նույն մակարդակը, ինչ բաժնետոմսերի վրա հիմնված հիմնադրամը, այդ պարտատոմսերով ստացված ցանկացած եկամուտ սովորաբար ազատվում է հարկերից դաշնային մակարդակում:

bottom Line

Հարկերը խնայող փոխադարձ հիմնադրամն առաջարկում է ներդրողների համար հարկումը նվազագույնի հասցնելու եզակի ճանապարհ: Որպես հավելյալ գումարած, նրանք սովորաբար ունեն մուտքի ավելի ցածր խոչընդոտ՝ դրանք հասանելի դարձնելով նրանց համար, ովքեր նոր են սկսում շուկայում: Արդյոք իմաստ ունի ներդրումներ կատարել այս հիմնադրամներից մեկում, դա կախված է ձեր հարկային իրավիճակից և ռիսկերի հանդուրժողականությունից:

Հարկային խորհուրդներ ներդրողների համար

• Համարել խոսել ֆինանսական խորհրդատուի հետ այն մասին, թե ինչպես կառավարել և նվազագույնի հասցնել հարկերը: Եթե ​​դեռ չունեք ֆինանսական խորհրդատու, գտնելը դժվար չէ: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ստուգված ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր ծառայում են ձեր տարածքին, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե ​​դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.

• Ստուգեք SmartAsset-ը եկամտահարկի հաշվիչ արագ գնահատական ​​ստանալու համար, թե ինչ եք պարտք կառավարությանը տարվա կտրվածքով: Սա կարող է օգնել ձեզ պլանավորել ձեր ֆինանսները հաջորդ տարվա համար:

• Ակտիվների գտնվելու վայրը նույնքան կարևոր է, որքան ակտիվների բաշխումը` որպես ներդրողի հարկերը կառավարելու համար: 401(k)-ին կամ IRA-ին նպաստելը երկու պարզ եղանակ է՝ երկարաժամկետ հարստություն կառուցելիս որոշ հարկային արտոնություններից օգտվելու համար: Ձեր մուծումները կարող են լինել հարկային նվազեցման, իսկ Roth IRA-ի դեպքում որակավորված դուրսբերումները հարկերից ազատ են: Եթե ​​դուք դեռ չունեք IRA, դա հեշտ է բացեք մեկը առցանց միջնորդության միջոցով.

Լուսանկարը՝ ©iStock.com/Yauhen Akulich, ©iStock.com/Moyo Studio, ©iStock.com/Seiya Tabuchi

The Post Հարկերի խնայողություն փոխադարձ հիմնադրամների ուղեցույց հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.