Անհատական կենսաթոշակային հաշիվները (IRA), 401(k)-ները և աշխատավայրի այլ ծրագրերը կարող են օգնել ձեզ ապագայի համար հարստություն ստեղծել՝ միաժամանակ օգտվելով որոշ հարկային արտոնություններից: Կա ընդամենը մեկ կարևոր բան, որը դուք պետք է պլանավորեք՝ պահանջվող նվազագույն բաշխումները (RMDs): IRS-ը պահանջում է, որ դուք սկսեք բաշխումներ կատարել որոշակի կենսաթոշակային հաշիվներից՝ սկսած 72 տարեկանից: Որոշ խելացի RMD ռազմավարությունների կիրառումը կարող է օգնել ձեզ նվազեցնել բաշխումները և նվազեցնել ձեր հարկային հաշիվը:
A ֆինանսական խորհրդատու կարող է օգնել ձեզ ստեղծել ֆինանսական ծրագիր կենսաթոշակի ժամանակ ձեր հարկերը նվազեցնելու համար:
Որո՞նք են պահանջվող նվազագույն բաշխումները:
Պահանջվող նվազագույն բաշխումները կամ RMD-ները այն գումարներն են, որոնք դուք պարտավոր եք հանել որոշակի հարկային արտոնյալ կենսաթոշակային ծրագրերից: RMD-ների ենթակա հաշիվների տեսակները ներառում են.
Roth IRA-ները չունեն RMD-ներ, այնպես որ դուք կարող եք գումար թողնել այդ հաշիվներում, քանի դեռ կենդանի եք: Բայց յուրաքանչյուր ոք, ով ժառանգում է ձեր Roth հաշիվը, ստիպված կլինի նվազագույն բաշխումներ կատարել:
Ընդհանուր առմամբ, RMD-ները սկսվում են 72 տարեկանից: Ավելի կոնկրետ, IRS-ն ասում է, որ դուք պետք է սկսեք դրանք ընդունել մինչև ձեր պահանջվող մեկնարկի ամսաթիվը (RBD): Պահանջվող մեկնարկի ամսաթիվը 1 տարեկան դառնալու տարվան հաջորդող տարվա ապրիլի 72-ն է: Այսպիսով, եթե հոկտեմբերի 72-ին դառնում եք 5 տարեկան, ապա ձեր RMD-ները պետք է սկսվեն հաջորդ օրացուցային տարվա ապրիլի 1-ից:
Գումարը, որը դուք պետք է հանեք, հիմնված է ձեր հաշվի մնացորդի և կյանքի տեւողության վրա: Կանխիկացումները հարկվում են ձեր սովորական եկամտահարկի դրույքաչափով: Չհաջողվեց ժամանակացույցով RMD-ներ ընդունել կարող է հանգեցնել 50% հարկային տույժի:
RMD ռազմավարություններ՝ հարկերը նվազեցնելու համար
RMD-ների ընդունումը կարող է խնդրահարույց լինել հարկային տեսանկյունից: Եթե դուք ունեք մեծ մնացորդներ ձեր IRA-ներում կամ աշխատավայրում կենսաթոշակային հաշիվներում, պահանջվող նվազագույն բաշխումները կարող են զգալիորեն ուռճացնել ձեր հարկային հաշիվը: Հենց այստեղ է, որ արժե ունենալ մի քանի RMD ռազմավարություններ ձեր հետևի գրպանում, որպեսզի փորձեք նվազեցնել ձեր պարտքը:
Ահա հարկերը նվազագույնի հասցնելու համար ձեր RMD-ները կրճատելու վեց ընդհանուր եղանակներ.
1. Վաղ դուրս բերեք ձեր հաշիվը
Երբ դառնաք 59 ½ տարեկան, կարող եք սկսել գումար վերցնել կենսաթոշակային հաշիվներից առանց հարկային տույժի. Ձեր կենսաթոշակի առաջին տարիներին ավելի մեծ բաշխումներ կատարելը կարող է նվազեցնել ձեր հաշվի ընդհանուր մնացորդը՝ հետագայում նվազեցնելով ձեր RMD-ները: Այս տարբերակը կարող է իմաստալից լինել, եթե դուք ակնկալում եք, որ թոշակի անցնելուց ավելի ցածր հարկային բրա մեջ կլինեք:
Մինչև 72 տարեկանը ձեր կենսաթոշակային հաշիվները հանելը կարող է ևս մեկ օգուտ տալ: Դուք կարող եք հետաձգել Սոցիալական ապահովության նպաստների ընդունումը: Որքան երկար եք հետաձգում նպաստները ձեր լրիվ կենսաթոշակային տարիքից ավելի, այնքան ձեր նպաստի չափն ավելանում է: Եթե դուք կարող եք սպասել մինչև 70 տարեկանը, օրինակ, դուք կստանաք ձեր նպաստի գումարի 132%-ը:
2. Մտածեք Roth IRA-ի փոխակերպումը
Roth IRA-ներն առաջարկում են 100% հարկերից ազատ որակավորված դուրսբերումների առավելությունները, և նրանք չունեն RMD-ներ: Եթե ցանկանում եք ընդհանրապես խուսափել պահանջվող բաշխումներից, կարող եք փոխակերպեք ձեր ավանդական կենսաթոշակային միջոցները Ռոթի հաշվին. Դուք ստիպված կլինեք հարկ վճարել փոխարկման այն տարում, երբ այն տեղի է ունենում: Բայց կարող է արժե արժեցել մեկանգամյա հարկային օրինագիծը, որպեսզի խուսափեք RMD-ներից և կարողանաք հանել մնացած կենսաթոշակային միջոցները առանց հարկի:
3. Ավելի երկար աշխատեք
Եթե դուք ունեք ձեր կենսաթոշակային ֆոնդերի մի մասը ձեր ներկայիս գործատուի 401(k), ապա կարող եք մտածել ավելի երկար աշխատելու մասին՝ RMD-ներից խուսափելու համար: Քանի դեռ դուք դեռ աշխատում եք ինչ-որ չափով, ձեզանից չի պահանջվում նվազագույն բաշխումներ վերցնել աշխատավայրի պլանից, որտեղ դուք դեռ աշխատում եք:
Այդ բացառությունը չի վերաբերում կենսաթոշակային հաշիվներին, որոնք ունեցել եք նախորդ գործատուների հետ: Դուք նույնպես չեք ստանա IRA RMD-ների անցագիր: Սակայն աշխատելը շարունակելը կարող է օգնել նվազեցնելու այն RMD-ների ընդհանուր քանակը, որոնք դուք պետք է ընդունեք 72 տարեկան դառնալուց հետո: Եվ կրկին, դուք կարող եք հետաձգել սոցիալական ապահովության նպաստները ինչպես նաեւ.
4. Նվիրաբերեք բարեգործությանը
Հարկերից խուսափելու ամենահայտնի RMD ռազմավարություններից մեկը ներառում է գումարը նվիրաբերելով բարեգործությանը. IRS-ը թույլ է տալիս IRA-ից տարեկան նվիրաբերել մինչև 100,000 ԱՄՆ դոլար՝ առանց եկամտահարկ վճարելու: Գումարը, որը դուք հանում եք, դեռ կհաշվարկվի ձեր RMD-ում, այնպես որ դուք ստիպված չեք լինի անհանգստանալ 50% հարկային տույժի մասին՝ բաշխումներ չկատարելու համար:
Այս ռազմավարության համար կան մի քանի կանոններ.
Դուք կարող եք միայն մինչև $100,000 նվիրաբերել որակավորված բարեգործական կազմակերպությանը
Ձեր IRA խնամակալը պետք է կազմակերպի միջոցների փոխանցումը իրավասու բարեգործական կազմակերպությանը
Դուք չեք կարող պահանջել նվիրատվությունը որպես բարեգործական նվազեցում ձեր հարկերից
Դուք կարող եք հաշվի առնել այս տարբերակը, եթե ձեզ պարտադիր չէ, որ անհրաժեշտ լինեն ձեր IRA-ի բոլոր միջոցները և կցանկանաք նպաստել կենսաթոշակի անցնելու լավ գործին:
5. Մտածեք որակավորված երկարակեցության անուիտետային պայմանագիր
A որակավորված երկարակեցության անուիտետային պայմանագիր կամ QLAC հետաձգված անուիտետային պայմանագրի տեսակ է: Դուք կարող եք օգտագործել ձեր կենսաթոշակային ֆոնդերը անուիտետը գնելու համար, այնուհետև ստանալ վճարումները ավելի ուշ: Վճարումները պահանջվում են սկսած 85 տարեկանից, և ցանկացած գումար, որը դուք ներդրում եք անուիտետում, չի ներառվում ձեր RMD-ի հաշվարկների մեջ:
Այնուամենայնիվ, կա մի բռնում. Դուք կարող եք միայն այդքան գումար ներդնել QLAC-ում: 2022 թվականի համար դուք կարող եք վճարել ձեր կենսաթոշակային հաշվի մնացորդի մինչև 25%-ը կամ 145,000 ԱՄՆ դոլարը, որն ավելի քիչ է: Թեև դուք կարող եք հետաձգել վճարումները մինչև 85 տարեկանը, դուք չեք կարող անորոշ ժամանակով խուսափել դրանցից:
6. Ստուգեք Ձեր շահառուներին
Եթե դուք ամուսնացած եք, և ձեր և ձեր ամուսնու միջև տարիքային մեծ տարբերություն կա, կարող եք ունենալ RMD-ների կրճատման այլ տարբերակ: Երբ դուք ձեր ամուսնուց 10 տարով կամ ավելի մեծ եք և նրան անվանեք որպես ձեր կենսաթոշակային հաշվի միակ շահառու, կարող եք օգտագործել IRS-ի համատեղ կյանքի և վերջին վերապրածի սպասման աղյուսակը RMD-ները հաշվարկելու համար:
Այս ռազմավարությունը թույլ է տալիս օգտագործել ձեր ամուսնու կյանքի երկար տեւողությունը՝ որոշելու համար, թե որքան գումար պետք է հանեք, ինչը կարող է նվազեցնել գումարը: Իհարկե, եթե ձեր ամուսինն ավելի մոտ է ձեր տարիքին կամ դուք ունեք բազմաթիվ շահառուներ, դուք չեք կարողանա օգտագործել այս RMD ռազմավարությունը:
bottom Line
RMD ռազմավարությունների կիրառումը կարող է պարզ միջոց լինել կենսաթոշակի ժամանակ հարկերի գծով պարտքը նվազեցնելու համար: Դուք կարող եք օգտագործել ընդամենը մեկ ռազմավարություն կամ կիրառել մի քանիսը, որպեսզի նվազեցնեք ձեր հարկային հաշիվը: Պարզապես հիշեք, որ բացառությամբ Roth IRA-ի փոխակերպման, RMD-ներից անորոշ ժամանակով խուսափելու միջոց չկա:
Թոշակի պլանավորման խորհուրդներ
Մտածեք ձեր հետ խոսելու մասին ֆինանսական խորհրդատու RMD տարբեր ռազմավարությունների մասին, որոնք կարող են համապատասխան լինել ձեր կենսաթոշակային պլանավորման իրավիճակին: Եթե դեռ չունեք ֆինանսական խորհրդատու, գտնելը դժվար չէ: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր ծառայում են ձեր տարածքին, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.
A հետնամաս Roth IRA նաև պետք է հաշվի առնել, եթե ձեր եկամուտը չափազանց բարձր է Roth-ի հաշվին ուղղակիորեն նպաստելու համար: IRS-ը սահմանափակում է, թե ովքեր կարող են նպաստել Roth IRA-ին՝ հիմնվելով ներկայացման կարգավիճակի և փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամտի վրա: Բայց դուք կարող եք փոխարկել ավանդական կենսաթոշակային հաշվի միջոցները Ռոթի հաշվին: Կրկին, դուք ստիպված կլինեք վճարել հարկերը փոխարկման վրա այն ավարտվելուն պես, բայց դուք կարող եք հաշվի առնել այս տարբերակը, եթե ակնկալում եք, որ թոշակի անցնելուց ավելի բարձր հարկային բրա մեջ կլինեք:
Լուսանկարը՝ ©iStock.com/Zhanna Hapanovich, ©iStock.com/Seiya Tabuchi, ©iStock.com/designer491
The Post 6 ռազմավարություն՝ նվազեցնելու ձեր RMD-ները հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.
Աղբյուր՝ https://finance.yahoo.com/news/6-smart-strategies-reducing-retirement-120000498.html