Դուք ունե՞ք 401 (k) պլան աշխատանքի միջոցով: Դուք դեռ կարող եք նպաստել ա Ռոթ ira (անհատական կենսաթոշակային հաշիվ) և/կամ ավանդական IRA քանի դեռ դուք հանդիպում եք IRA-ին իրավասության պահանջները.
Դուք կարող եք չկարողանաք հարկային նվազեցում կատարել ձեր ավանդական IRA ներդրումների համար, եթե ունեք նաև 401(k), բայց դա չի ազդի այն գումարի վրա, որը ձեզ թույլատրվում է կատարել: 2022 թվականին դուք կարող եք նվիրաբերել մինչև 6,000 դոլար կամ 7,000 ԱՄՆ դոլար՝ 50 և բարձր տարիքի անձանց համար: 2023 թվականին այդ գումարները հասնում են 6,500 և 7,500 դոլարի:
Սովորաբար իմաստ ունի բավականաչափ ներդրում կատարել ձեր 401(k) հաշվին առավելագույնը ստանալու համար համապատասխան ներդրում ձեր գործատուից: Բայց դրանից հետո ձեր կենսաթոշակային խառնուրդին IRA ավելացնելը կարող է ձեզ ավելի շատ ներդրումային տարբերակներ տրամադրել և, հնարավոր է, ավելի ցածր վճարներ, քան ձեր 401(k) վճարները: Roth IRA-ն նաև ձեզ կտրամադրի հարկերից ազատ եկամտի աղբյուր կենսաթոշակի ժամանակ: Ահա այն կանոնները, որոնք դուք պետք է իմանաք:
Հիմնական տուփեր
- Աշխատավայրում 401(k) հաշիվ ունենալը չի ազդում IRA ներդրումներ կատարելու ձեր իրավասության վրա:
- Ձեր եկամուտը որոշում է, թե արդյոք ձեր ավանդական IRA ներդրումները նվազեցվում են:
- Այն գումարի չափը, որը դուք կարող եք նվիրաբերել Roth IRA-ին, կախված է ձեր եկամուտից:
- Ամուսինների IRA-ները թույլ են տալիս ներդրումներ կատարել, երբ ձեր ամուսինն աշխատում է, նույնիսկ եթե դուք ինքներդ որևէ վաստակած եկամուտ չունեք:
- Ներքին եկամուտների ծառայությունը սահմանում է 6% ակցիզային հարկ, եթե դուք ավելցուկային վճարներ եք կատարում ձեր IRA-ին:
IRA իրավասության և ներդրումների սահմանները
Ավանդական և Ռոթի IRA-ների ներդրման սահմանաչափերը տարեկան $6,000 են, գումարած $1,000: համալրման ներդրում 50 և ավելի բարձր տարիքի անձանց համար, հարկային տարվա համար և 2022 թվականին: 2023 թվականին սահմանաչափերը կազմում են 6,500 ԱՄՆ դոլար 50 տարեկանից ցածր անձանց համար և 7,500 ԱՄՆ դոլար՝ 50 և բարձր տարիքի համար:
Դուք կարող եք ձեր ներդրումները բաժանել տարբեր տեսակի IRA-ների միջև, օրինակ՝ ունենալով և՛ ավանդական, և՛ Roth IRA: Բայց ձեր ընդհանուր ներդրումը չի կարող այդ տարվա սահմանաչափից բարձր լինել: Ավանդական և Roth IRA-ները նույնպես ունեն մի քանի տարբեր կանոններ ձեր ներդրումների վերաբերյալ:
Ավանդական IRA- ներ
Ավանդական IRA-ին կատարվող ներդրումները հաճախ նվազեցվում են հարկերից: Բայց եթե դուք ապահովագրված եք 401(k) կամ գործատուի կողմից հովանավորվող որևէ այլ պլանով, ձեր փոփոխված ճշգրտված համախառն եկամուտ (MAGI) կորոշի, թե ձեր ներդրումից որքան կարող եք հանել, եթե այդպիսիք կան:
Հետևյալ աղյուսակները բաժանում են այն.
| IRA-ի ներդրումների նվազեցումը, եթե դուք նաև ունեք գործատուի պլան 2022-ի համար | ||||
|---|---|---|---|---|
| Հարկային հայտի կարգավիճակը | Ամբողջական ներդրումը հանելու եկամուտ | Եկամուտ մասնակի նվազեցման համար | Այս եկամուտից բարձր՝ ոչ մի նվազեցում | ներդրման սահմանաչափը |
| Ամուրի | $68,000-ից պակաս | $ 68,000 մինչեւ $ 78,000 | Ավելի քան 78,000 դոլար | $6,000 + $1,000 ավելի, եթե 50+ եք |
| Ամուսնացած, ձեր սեփական 401 (k) | 109,000 դոլարից պակաս | $ 109,000 մինչեւ $ 129,000 | Ավելի քան 129,000 դոլար | $6,000 յուրաքանչյուրը + $1,000 ավելի, եթե դուք 50+ եք |
| Ամուսնացած է, ամուսինն ունի 401 (k) | $204,000-ից պակաս | $ 204,000 մինչեւ $ 214,000 | Ավելի քան $214,000 | $6,000 յուրաքանչյուրը + $1,000 ավելի, եթե դուք 50+ եք |
| Ամուսնացած է սեփական 401(k), ներկայացնելով սեփական վերադարձը | $0 | $ 0 մինչեւ $ 10,000 | Ավելի քան 10,000 դոլար | $6,000 + $1,000 ավելի, եթե 50+ եք |
| IRA-ի ներդրումների նվազեցումը, եթե դուք նաև ունեք գործատուի պլան 2023-ի համար | ||||
|---|---|---|---|---|
| Հարկային հայտի կարգավիճակը | Ամբողջական ներդրումը հանելու եկամուտ | Եկամուտ մասնակի նվազեցման համար | Այս եկամուտից բարձր՝ ոչ մի նվազեցում | ներդրման սահմանաչափը |
| Ամուրի | $73,000-ից պակաս | $ 73,000 մինչեւ $ 83,000 | Ավելի քան 83,000 դոլար | $6,500 + $1,000 ավելի, եթե 50+ եք |
| Ամուսնացած, ձեր սեփական 401 (k) | 116,000 դոլարից պակաս | $ 116,000 մինչեւ $ 136,000 | Ավելի քան 136,000 դոլար | $6,500 յուրաքանչյուրը + $1,000 ավելի, եթե դուք 50+ եք |
| Ամուսնացած է, ամուսինն ունի 401 (k) | $218,000-ից պակաս | $ 218,000 մինչեւ $ 228,000 | Ավելի քան $228,000 | $6,500 յուրաքանչյուրը + $1,000 ավելի, եթե դուք 50+ եք |
| Ամուսնացած է սեփական 401(k), ներկայացնելով սեփական վերադարձը | $0 | $ 0 մինչեւ $ 10,000 | Ավելի քան 10,000 դոլար | $6,500 + $1,000 ավելի, եթե 50+ եք |
IRS Հրատարակություն 590-Ա բացատրում է, թե ինչպես հաշվարկել ձեր նվազեցվող վճարը, եթե դուք կամ ձեր ամուսինը ծածկված եք 401(k) պլանով:
Նույնիսկ եթե դուք չեք համապատասխանում նվազեցվող ներդրմանը, դուք դեռ կարող եք օգուտ քաղել հարկային հետաձգված ներդրումների աճից IRA-ում՝ կատարելով չնվազեցվող ներդրում: Եթե դուք դա անեք, ապա ձեզ հարկավոր է ներկայացնել IRS Ձեւ 8606 տարվա ձեր հարկային հայտարարագրով:
Ռոթ IRA- ներ
Roth IRA-ները նախապես հարկային արտոնություններ չեն տրամադրում, և կարևոր չէ, արդյոք դուք ունեք գործատուի ծրագիր: Որքան կարող եք ներդրում կատարել կամ ընդհանրապես կարող եք ներդրում կատարել, հիմնված է ձեր հարկային կարգավիճակի և տարվա ձեր եկամուտների վրա:
Այս աղյուսակը ցույց է տալիս ընթացիկ եկամտի շեմերը.
| Roth IRA ներդրումները 2022 թ | ||||
|---|---|---|---|---|
| Հարկային հայտի կարգավիճակը | Ամբողջական ներդրման համար եկամուտ | Եկամուտ մասնակի ներդրման համար | Ոչ մի ներդրում չի թույլատրվում | ներդրման սահմանաչափը |
| Ամուրի | $129,000-ից պակաս | $ 129,000 մինչեւ $ 144,000 | Ավելի քան 144,000 դոլար | $6,000 + $1,000 ավելի, եթե 50+ եք |
| Ամուսնացած է, ներկայացնում է համատեղ | 204,000 դոլարից պակաս | $ 204,000 մինչեւ $ 214,000 | Ավելի քան 214,000 դոլար | $6,000 յուրաքանչյուրը + $1,000 ավելի, եթե դուք 50+ եք |
| Ամուսնացած է, ներկայացնում է առանձին | $0 | $ 0 մինչեւ $ 10,000 | Ավելի քան 10,000 դոլար | $6,000 + $1,000 ավելի, եթե 50+ եք |
| Roth IRA ներդրումները 2023 թ | ||||
|---|---|---|---|---|
| Հարկային հայտի կարգավիճակը | Ամբողջական ներդրման համար եկամուտ | Եկամուտ մասնակի ներդրման համար | Ոչ մի ներդրում չի թույլատրվում | ներդրման սահմանաչափը |
| Ամուրի | $138,000-ից պակաս | $ 138,000 մինչեւ $ 153,000 | Ավելի քան 153,000 դոլար | $6,500 + $1,000 ավելի, եթե 50+ եք |
| Ամուսնացած է, ներկայացնում է համատեղ | 218,000 դոլարից պակաս | $ 218,000 մինչեւ $ 228,000 | Ավելի քան 228,000 դոլար | $6,500 յուրաքանչյուրը + $1,000 ավելի, եթե դուք 50+ եք |
| Ամուսնացած է, ներկայացնում է առանձին | $0 | $ 0 մինչեւ $ 10,000 | Ավելի քան 10,000 դոլար | $6,500 + $1,000 ավելի, եթե 50+ եք |
Ամուսնության IRA
Դուք պետք է վաստակած եկամուտ նպաստել IRA-ին: Այնուամենայնիվ, կա բացառություն այն ամուսնական զույգերի համար, որտեղ միայն մեկ ամուսին է աշխատում տնից դուրս: Դա ա ամուսին ԻՐԱ. Այն թույլ է տալիս աշխատող ամուսնուն ներդրում կատարել ոչ աշխատող ամուսնու IRA-ում և կրկնապատկել ընտանիքի կենսաթոշակային խնայողությունները: Դուք կարող եք բացել ամուսնական IRA որպես ավանդական կամ Roth հաշիվ:
Ամուսնական IRA-ում ձեր համակցված վճարումների ընդհանուր գումարը չի կարող գերազանցել միասնական հարկային հայտարարագրում նշված հարկվող փոխհատուցումը:
Ամուսնական IRA-ում ձեր համակցված վճարումների ընդհանուր գումարը չի կարող գերազանցել միասնական հարկային հայտարարագրում նշված հարկվող փոխհատուցումը:
Իսկ եթե չափից շատ եք նպաստում:
Եթե հայտնաբերեք, որ ավելի շատ ներդրում եք կատարել ձեր IRA-ին, քան թույլատրված է, դուք կցանկանաք հանել ձեր գումարի չափը: գերներդրում- և արագ: Դա ժամանակին չկատարելու դեպքում դուք կարող եք ամեն տարի պատասխանատվություն կրել 6% ակցիզային հարկի սահմանաչափը գերազանցող գումարի համար:
Տույժը հանվում է, եթե գումարը հանում եք նախքան ձեր հարկերը ներկայացնելը այն տարվա համար, որում կատարվել է ներդրումը: Դուք նույնպես պետք է հաշվարկեք ձեր ավելցուկային ներդրումները վաստակել են IRA-ում գտնվելու ժամանակ և այդ գումարը հանել նաև հաշվից։
Ներդրումային շահույթը նույնպես պետք է ներառվի ձեր մեջ համախառն եկամուտը տարվա համար և համապատասխանաբար հարկվում է: Ավելին, եթե դուք 59½ տարեկանից ցածր եք, այդ գումարի համար կպարտքավորեք 10% վաղաժամկետ դուրսբերման տույժ:
Աղբյուր՝ https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo