Խնայողական պարտատոմսեր ժառանգելը կարող է ձեզ անսպասելի անսպասելի շահույթ ապահովել: Այնուամենայնիվ, կա մեկ կարևոր հարց. Արդյո՞ք ես պետք է հարկ վճարեմ ժառանգված խնայողական պարտատոմսերի համար: Կարճ պատասխանն է՝ այո, դուք, ընդհանուր առմամբ, պատասխանատու եք լինելու խնայողական պարտատոմսերի հարկերի համար, որոնք դուք ժառանգել եք մեկ ուրիշից: Լավ նորությունն այն է, որ որոշակի իրավիճակներում դուք կարող եք հետաձգել ժառանգված խնայողական պարտատոմսերի հարկերը կամ ընդհանրապես խուսափել դրանից:
A ֆինանսական խորհրդատու կարող է օգնել ձեզ օպտիմալացնել ձեր ֆինանսական պլանը՝ նվազեցնելու ձեր հարկային պարտավորությունը:
Ինչպե՞ս են հարկվում խնայողական պարտատոմսերը:
Խնայողական պարտատոմսեր վաստակել տոկոսներ և, ինչպես մյուս ներդրումները, այդ տոկոսները հարկվում են պարտատոմսերի սեփականատիրոջը: Ընդհանուր առմամբ, խնայողական պարտատոմսերի տոկոսները ենթակա են.
Դաշնային եկամտահարկ
Դաշնային գույք, նվերներ և ակցիզային հարկեր
Պետական գույքի և/կամ ժառանգության հարկերը
Պետական և տեղական եկամտահարկը չի գնահատվում խնայողական պարտատոմսերի տոկոսադրույքով, այնպես որ դա մեկ փոքր հարկային ընդմիջում է, որից դուք կարող եք օգուտ քաղել:
Պարտատոմսերի սկզբնական գնորդը կարող է զեկուցել այն ստացված տարում կամ ստացված յուրաքանչյուր տարում ստացված տոկոսների մասին: Այնուամենայնիվ, եթե դուք ժառանգում եք խնայողական պարտատոմսեր, կանոնները մի փոքր այլ կերպ են գործում:
Ե՞րբ պետք է հարկ վճարեմ ժառանգված խնայողական պարտատոմսերի վրա:
Եթե դուք ժառանգել եք խնայողական պարտատոմսեր, կան մի քանի կարևոր բաներ, որոնք պետք է իմանաք՝ ձեր հարկային պարտավորությունը որոշելու համար: Մասնավորապես, դուք կցանկանաք պարզել.
Ինչ արժե կապը
Անկախ նրանից, թե տոկոսները դեռ վաստակվում են
Երբ պարտատոմսը կհասունանա, եթե այն դեռևս տոկոսներ է վաստակում
Արդյոք որևէ եկամտահարկ արդեն վճարվել է տոկոսային եկամուտների նկատմամբ
Այդ մանրամասները իմանալուց հետո կարող եք որոշել, թե ինչ անել կապի հետ: Առաջին տարբերակը դրա կանխիկացումն է. երկրորդը` պարտատոմսը վերաթողարկվի ձեր անունով:
Եթե ժառանգված պարտատոմսերն արդեն հասունացել են և այլևս տոկոսներ չեն վաստակում, դրանց կանխիկացումը կարող է լինել ակնհայտ ընտրություն: Այնուամենայնիվ, եթե պարտատոմսը դեռ պետք է հասունանա և դեռևս տոկոսներ է վաստակում, կարող եք այն վերաթողարկել ձեր անունով:
Այդ պահին օգտակար է իմանալ, թե արդյոք որևէ հարկ արդեն վճարվել է պարտատոմսերի տոկոսային եկամուտների նկատմամբ: Եթե սկզբնական պարտատոմսերի սեփականատերը հետաձգել է տոկոսների մասին հաշվետվությունը, ապա դուք կկապնվեք մինչ այժմ կուտակված ամբողջ տոկոսների համար:
Ժառանգված պարտատոմսերի հարկերի հաշվետվություն
Այն, ինչ դուք անում եք ժառանգական պարտատոմսերի հետ, կարող է որոշել, թե ինչպես են դրանք ազդում ձեր հարկային պարտավորության վրա: Կրկին, դուք կարող եք կանխիկացնել պարտատոմսը կամ վերաթողարկել այն:
Ահա, թե ինչպես հարկային հետևանքները կարող են դրսևորվել երեք տարբեր սցենարներով.
Դուք կանխիկացնում եք ժամկետանց պարտատոմսը և եկամտահարկ եք վճարում այն բոլոր տոկոսների համար, որոնք կուտակվել են սկզբնական պարտատոմսի տիրոջ կյանքի ընթացքում:
Դուք վերաթողարկում եք պարտատոմսը ձեր անունով և վճարում եք հարկերը այն տոկոսներից, որոնք կուտակվել են, երբ սկզբնական պարտատոմսատերը դեռ կենդանի էր: Առաջ գնալով, դուք կարող եք տարեկան զեկուցել տոկոսային եկամուտների մասին կամ հետաձգել հաշվետվությունները մինչև պարտատոմսի մարման ժամկետը:
Դուք հայտնում եք պարտատոմսի վրա կուտակված տոկոսները պարտատոմսի սեփականատիրոջ կյանքի ընթացքում վերջին հարկային հայտարարագրում: Գույքը պատասխանատու կլինի վճարելու ցանկացած հարկ և հետագայում, դուք պետք է հարկ վճարեք ցանկացած տոկոսի համար, որը շարունակում է կուտակվել վերաթողարկված պարտատոմսերի վրա:
Գույքի կողմից հարկ վճարելը կարող է նվազեցնել ձեր անձնական հարկային բեռը: Գույքը կարող է նաև հանել դաշնային գույքի հարկը, որը բխում է պարտատոմսերի տոկոսներից:
Այնուամենայնիվ, եթե ժառանգված պարտատոմսերը բաժանվում են մի քանի շահառուների միջև, գուցե անհրաժեշտ լինի ստանալ բոլորի համաձայնությունը, որպեսզի գույքը վճարի հարկը: Ֆինանսական խորհրդատուի կամ գույքի պլանավորման փաստաբանի հետ զրուցելը կարող է օգնել ձեզ որոշել, թե որն է լավագույն գործողությունը, որը պետք է ձեռնարկել, երբ ժառանգված պարտատոմսերը բաժանվում են:
Եթե դուք որոշեք վերաթողարկել պարտատոմսերը և հետաձգել եկամտահարկի վճարումը տոկոսային եկամուտների վրա, լավ գաղափար է պահել թղթային երթուղին, որը փաստում է արդեն վճարված տոկոսները: Դա կարող է օգնել ձեզ խուսափել հարկային հաշվետվությունների հետ կապված ցանկացած խնդիրներից: Օգտակար է նաև, եթե նախատեսում եք այդ ժառանգական պարտատոմսերը մի օր փոխանցել ձեր սեփական շահառուներին և չեք ցանկանում ավելացնել նրանց հարկային պարտավորությունները:
Արդյո՞ք ես պետք է հարկ վճարեմ քոլեջի համար ժառանգված խնայողական պարտատոմսերի վրա:
Հնարավոր է խուսափել ժառանգված խնայողական պարտատոմսերի հարկերից եթե դուք որակավորվում եք կրթության բացառման համար: Այդ բացառումը թույլ է տալիս շրջանցել պարտատոմսերից ստացվող տոկոսային եկամուտների հարկերը, եթե դուք՝
Ժառանգել Series EE կամ I սերիայի խնայողական պարտատոմսեր թողարկված 1989 թվականից հետո
Կանխիկացրեք պարտատոմսերը և օգտագործեք դրանք որակավորված բարձրագույն կրթության ծախսերի համար իրավասու հաստատությունում ձեզ, ձեր ամուսնու կամ խնամյալի համար:
Այսպիսով, օրինակ, եթե ձեր ավագ երեխան պատրաստվում է գնալ քոլեջ, և դուք ժառանգել եք խնայողական պարտատոմսեր ձեր ծնողներից, կարող եք կանխիկացնել դրանք և օգտագործել այդ գումարը կրթության ծախսերը վճարելու համար: Որակավորված բարձրագույն կրթության ծախսերը ներառում են այնպիսի բաներ, ինչպիսիք են ուսման վարձը, վճարները, անհրաժեշտ պարագաներն ու սարքավորումները, սենյակն ու սնունդը առնվազն կես դրույքով ընդգրկված ուսանողների համար:
Ժառանգված խնայողական պարտատոմսերի օգտագործումը քոլեջի համար վճարելու համար կարող է խնայել ձեզ գումար հարկերի վրա, սակայն կարևոր է համոզվել, որ հետևում եք IRS-ի կանոններին, որպեսզի արժանանաք այդ բացառմանը: Կրկին, դուք կարող եք խորհրդակցել ֆինանսական խորհրդատուի հետ կամ խոսել հարկային պլանավորման փորձագետի հետ, որպեսզի համոզվեք, որ դուք որևէ հարկային պարտավորություն չեք կրի, եթե նախատեսում եք կանխիկացնել պարտատոմսերը քոլեջի համար:
Կարո՞ղ եմ խնայողական պարտատոմսերը փոխանցել կրթական խնայողական հաշվին:
Ի՞նչ կլինի, եթե ձեր երեխան դեռ քոլեջի տարիքի չէ: Այդ դեպքում դուք կարող եք մարել պարտատոմսերը կանխիկի դիմաց, այնուհետև գումարը դնել ա 529 քոլեջի խնայողական հաշիվ կամ Coverdell Education Savings Account (ESA).
Երկու հաշիվներն էլ թույլ են տալիս խնայողություններ անել հարկային առավելություններով: Դուք կարող եք գումար հատկացնել և թույլ տալ, որ այն աճի հարկերի հետաձգման հիմունքներով: Երբ դուք գումար եք հանում որակյալ կրթության ծախսերը վճարելու համար, այդ դուրսբերումները հարկերից չեն: Թեև դաշնային կառավարությունը չի առաջարկում հարկային վարկ կամ նվազեցում 529 պլանների համար ներդրումների համար, որոշ նահանգներ անում են, ինչը կարող է լրացուցիչ հարկային արտոնություն տրամադրել:
Երկուսի միջև սովորաբար նախընտրելի են 529 քոլեջի խնայողական հաշիվներ, քանի որ դուք կարող եք նպաստել մինչև նվերների հարկի բացառման տարեկան սահմանաչափ, որը գերազանցում է $2,000-ը, որը դուք թույլատրվում եք տարեկան խնայել Coverdell-ի հաշվում: Բացի այդ, Coverdell-ի հաշիվները պահանջում են, որ դուք դադարեցնեք ներդրումներ կատարելը, երբ ուսանողը դառնա 18 տարեկան և հանեք բոլոր ներդրումները մինչև 30 տարեկանը, որպեսզի խուսափեք 50% հարկային տույժից:
529 ծրագրով դուք կարող եք խնայել քոլեջի համար և անհրաժեշտության դեպքում գումար հանել, երբ ձեր երեխան պատրաստ լինի դպրոց գնալ: Եթե նրանք որոշեն չհաճախել քոլեջ, դուք կարող եք գումարը փոխանցել մեկ այլ իրավասու կախյալի: Չկա ոչ մի հարկային տույժ, քանի դեռ չեք հանել 529 պլանի միջոցները այլ բանի համար, բացի կրթության ծախսերից:
bottom Line
Խնայողական պարտատոմսեր ժառանգելը կարող է մի քանի կնճիռներ ավելացնել ձեր հարկային պլանին, եթե դուք անպատրաստ եք: Հասկանալով հնարավոր հարկային հետևանքները և եկամտահարկից խուսափելու ձեր տարբերակները կարող են օգնել ձեզ առավելագույնս օգտագործել ժառանգված պարտատոմսերը:
Հարկային պլանավորման խորհուրդներ
Մտածեք ձեր հետ խոսելու մասին ֆինանսական խորհրդատու պարտատոմսերի ժառանգության հարկային հետևանքների մասին, եթե դուք ակնկալում եք լինել ուրիշի գույքի շահառու: SmartAsset-ի անվճար գործիքը համընկնում է ձեզ մինչև երեք ֆինանսական խորհրդատուների հետ, ովքեր ծառայում են ձեր տարածքին, և դուք կարող եք անվճար հարցազրույց անցկացնել ձեր խորհրդատուի հետ՝ որոշելու, թե որն է ձեզ համար ճիշտ: Եթե դուք պատրաստ եք գտնել խորհրդատու, որը կօգնի ձեզ հասնել ձեր ֆինանսական նպատակներին, սկսել հիմա.
Եթե դուք որոշել եք կանխիկացնել ժառանգված խնայողական պարտատոմսերը, ապա օգտակար է մտածել, թե ինչպես եք օգտագործելու այդ գումարը: Օրինակ՝ կխնայե՞ք այն, կներդնե՞ք ապագա աճի համար, թե՞ ծախսեք։ Օգտագործելով այն նոր խնայողական պարտատոմսեր ձեռք բերելու կամ այն բարձր եկամտաբեր խնայողական հաշվին ներդնելու համար կարող է օգնել ձեզ շարունակել տոկոսներ վաստակել փողի վրա: Բայց դուք կարող եք ավելի բարձր եկամտաբերություն ստանալ՝ փոխարենը ներդնելով այն շուկայում: Եթե դա կարևոր նպատակ է, կարող եք մտածել առցանց բրոքերային հաշիվ բացելը կամ Անհատական կենսաթոշակային հաշիվ (IRA)՝ ձեր հարստությունը շարունակելու համար:
Լուսանկարի վարկ՝ ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
The Post Արդյո՞ք ես պետք է հարկ վճարեմ ժառանգված խնայողական պարտատոմսերի վրա: հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.
Աղբյուր՝ https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html