Խորհրդականները պետք է հիմա հասկանան 2023 թվականի այս հարկային փոփոխությունները

Քանի որ մոտենում է Ամանորը, ֆինանսական խորհրդատուները պետք է նայեն դեպի 2023 թվականը՝ հասկանալով, թե հարկային ինչ փոփոխություններ կազդեն հաճախորդների վրա և ինչ կարող են նրանք անել՝ նախապես պլանավորելու համար:

Ֆինանսական խորհրդատուների համար 2023 թվականի հարկային տարին լի չի լինի խոշոր հարկային անակնկալներով: Այնուամենայնիվ, խորհրդականները պետք է թարմացնեն և պահպանեն ֆինանսական պլանավորման ռազմավարությունները՝ ցանկացած ճշգրտում և թարմացումներ տեղավորելու համար:

Հասկանալու համար, թե ինչ պետք է իմանան խորհրդատուները 2023 թվականի հարկային ճշգրտումների մասին, SmartAsset-ը զրուցել է Լես Ուիլյամսի հետ՝ հարստության գծով ստրատեգ և հարկային մասնագետի հետ։ RBC Wealth Management, հարկային հինգ փոփոխությունների մասին, որոնք պետք է իմանան ֆինանսական խորհրդատուները։

Եթե ​​ցանկանում եք զարգացնել ձեր ֆինանսական խորհրդատվական բիզնեսը, ստուգեք SmartAsset-ի SmartAdvisor հարթակը.

Հարկային բրա ճշգրտումներ

«2023 թվականի համար ամենակարևոր հարկային փոփոխություններն այն են, ինչ ես կհամարեի աննշան փոփոխություններ», - ասում է Ուիլյամսը:

Այլ կերպ ասած, նա ասում է, որ չկա այնպիսի կարևոր օրենսդրություն, ինչպիսին է 2017 թվականի հարկերի կրճատման և աշխատատեղերի ակտը, «Յուրաքանչյուր համայնքի պատրաստում կենսաթոշակի բարձրացման» ակտը կամ «Կորոնավիրուսային օգնության, օգնության և տնտեսական անվտանգության» ակտը (CARES):

Փոխարենը, ասում է Ուիլյամսը, շատ հարկատուների համար ամենակարևոր փոփոխությունները կլինեն գործող հարկային օրենքների գնաճի ճշգրտումները: Նախ, ֆինանսական խորհրդատուները պետք է պատրաստեն իրենց հաճախորդներին յուրաքանչյուր հարկային բլոկի կտրուկ ճշգրտումների համար:

«Փակագծերի փոփոխությունները նշանակալի են», - ասում է Ուիլյամսը: Թեև հարկային փակագծերը ճշգրտվում են ամեն տարի, «2023-ի փակագծերում զգալի վերընթաց տեղաշարժն անսովոր է: Նրանք, ում աշխատավարձերը չեն համահունչ եղել գնաճին, 2023 թվականին կարող են անսպասելի հարկային արտոնություններ տեսնել»։

Ստորին գիծ. գնաճի վրա հիմնված ճշգրտումները կարող են զգալի օգուտներ բերել որոշ հարկատուների համար:

  Արագացված կենսաթոշակային խնայողություններ

Կենսաթոշակի պատրաստվելը հարկային պլանավորման կարևոր մասն է: Եվ 2023-ի գնաճի ճշգրտումները կարող են դեր խաղալ նաև հարկային կենսաթոշակային պլանավորման մեջ:

Հաճախորդների համար, ովքեր կարող են իրենց թույլ տալ մի կողմ դնել լրացուցիչ գումար, գնաճը հանգեցրել է կենսաթոշակի հատկապես մեծ աճի և առողջության խնայողական հաշվի (HSA) պլան ներդրման սահմանաչափերը 2023 թ 401(k) ներդրման սահմանաչափ միայն 10-ից մինչև 2022 թվականը կաճի գրեթե 2023%-ով։

Պատմությունը շարունակվում է

Դա անվանելով գնաճի «արծաթե ծածկույթ»՝ Ուիլյամսն ասում է. «Սա աննախադեպ հնարավորություն է մարդկանց համար ավելացնելու իրենց կենսաթոշակային ֆինանսավորումը»:

Ստորին գիծ. գնաճի վրա հիմնված ճշգրտումները նաև զգալիորեն ավելացրել են կենսաթոշակի և HSA սահմանաչափերը:

Ընդլայնված և կրճատված հարկային արտոնություններ

Ուիլյամսն առանձնացնում է երկու խնդիր հատկապես 2023 թվականի հարկային տարվա համար.

Նախ, նա ասում է, որ ստանդարտ նվազեցումը, որը ավելի շատ մարդիկ են պահանջել հարկերի կրճատման և աշխատատեղերի մասին օրենքի ուժի մեջ մտնելուց ի վեր, կտեսնեն. զգալի աճ 2023թ.

Միայնակ գրանցողների համար ստանդարտ նվազեցումը կավելանա 900 դոլարով մինչև 13,850 դոլար 2023 թվականին: Ամուսնացած զույգերի համար, որոնք համատեղ դիմում են ներկայացնում, 1,800 թվականին այն կավելանա 27,700-ից մինչև 2023 դոլար:

Մյուս կողմից, Ուիլյամսի դրոշները նվազեցնում են երեխաների հարկային վարկը, իսկ երեխայի և կախյալ խնամքի վարկը որպես կարևոր:

Ընտանեկան ուղղվածություն ունեցող այս երկու հարկային վարկերը ժամանակավորապես ավելացվել են կորոնավիրուսային համաճարակի ժամանակ։ Սակայն այդ ժամանակից ի վեր աճերն անհետացել են:

Ե՛վ 2022, և՛ 2023 հարկային տարիների համար ֆինանսական պլանավորողները պետք է համոզվեն, որ իրենց հաճախորդները տեղյակ են այս ծրագրերի մասին: Բայց նրանք նաև պետք է օգնեն նրանց պլանավորել այս վարկերի նախահամաճարակային սահմանաչափերին վերադարձը:

Ներքևի գիծ. Հարկ վճարողները կստանան զգալիորեն ավելի մեծ ստանդարտ նվազեցում, սակայն կարող են տեսնել ավելի փոքր դուրսգրումներ՝ կապված երեխաների հարկային վարկերի հետ:

Անհատական ​​օգուտները գնաճի նվազեցման ակտում

Խոսելով 2023 թվականի հարկային փոփոխությունների մասին, որոնք հաճախորդները կարող են բաց թողնել, Ուիլյամսը նշում է, որ Գնաճի նվազեցման մասին 2022 թ «որոշ չափով թռչել է ռադարի տակ»։

«Այս օրենսդրության ազդեցություններից շատերը տեղի կունենան մակրո մակարդակի վրա՝ մեծապես ազդելով խոշոր կորպորացիաների վրա», - ասում է նա: «Բայց կան նաև մի շարք օգուտներ անհատների համար, ինչպիսիք են «Մատչելի խնամքի մասին» օրենքի սուբսիդիաների երկարաձգումը և տարբեր բնակավայրերի մաքուր էներգիայի հարկային վարկերը»:

Ֆինանսական խորհրդատուների համար այնպիսի օրինագիծ, ինչպիսին Գնաճի նվազեցման ակտն է, մի տեսակ քաղաքականություն է գրավում: Այն տարբեր կերպ է ազդում առանձին հարկ վճարողների վրա՝ կախված նրանց կոնկրետ հանգամանքներից:

Այստեղ, մասնավորապես, IRS-ը երկարաձգել է հարկային վարկերը, որոնք հասանելի են հաճախորդներին, ովքեր գնում են անհատական ​​առողջության ապահովագրություն «Մատչելի խնամքի մասին» օրենքի շուկայի միջոցով: Այն նաև ընդլայնեց մաքուր էներգիայի հարկային վարկերի շրջանակը, որոնք այժմ վերադարձելի են և ավելի լայնորեն կիրառվում են տնային տնտեսությունների համար: Սա այն ոլորտն է, որտեղ հաճախորդները կարող են հարկային մասնագետի օգնության կարիք ունենալ: Այս վարկերը տեխնիկական են և որոշ դեպքերում բավականին բարդ:

Ներքևի գիծ. Ընդլայնվել են հատուկ քաղաքականություններ, ինչպիսիք են մաքուր էներգիայի վարկերը և ACA վարկերը, որոնք կարող են արժեքավոր լինել ճիշտ հաճախորդների համար:

Փոքր բիզնեսի սեփականատերերի համար նվազեցումների ավելացում

Գնաճը կարող է նաև մեծ ազդեցություն ունենալ փոքր բիզնեսի սեփականատերերի և ինքնազբաղվածների վրա:

Փոքր բիզնեսի սեփականատերերը սովորաբար գործում են անցումային կազմակերպությունների միջոցով, ինչպիսիք են ՍՊԸ-ները կամ S կորպորացիաները, ասում է Ուիլյամսը: Նրանք, ովքեր անում են, կարող են օգտվել 199A բաժնի նվազեցումից՝ փոխանցվող եկամտի համար, որը հայտնի է որպես որակավորված բիզնեսի եկամուտ (QBI): QBI-ի նվազեցումը թույլ է տալիս իրավասու հարկ վճարողներին հանել իրենց բիզնեսի եկամտի 20%-ը, եթե նրանք աշխատում են որպես փոխանցող ձեռնարկություն, անհատ ձեռնարկատեր կամ նմանատիպ այլ հարկային կազմակերպություն:

«2022-ից 2023 թվականների ընթացքում QBI-ի շեմը կավելանա գրեթե 7%-ով, ինչը նշանակում է, որ փոքր բիզնեսի սեփականատերերը ավելի մեծ հնարավորություն կունենան օգտվելու 199A բաժնից», - ասում է Ուիլյամսը:

QBI-ի սահմանները նվազեցումներ 2023 թվականին զգալիորեն կբարձրանա մինչև $182,100 ֆիզիկական անձանց համար (170,050 դոլարից) և $364,200 ամուսնացած զույգերի համար (340,100 դոլարից):

Սա կարող է զգալի ազդեցություն ունենալ որոշ հարկատուների վրա, որոնց բիզնեսի եկամուտը ընկնում է այդ մարժայի մեջ, կամ ովքեր կարող են տարվա ընթացքում իրենց եկամուտը ձևավորել դրա համար: Պահպանելով իրենց եկամուտը նվազեցման նոր սահմաններից ցածր՝ հաճախորդները կարող են շատ ավելի մեծ նվազեցում ստանալ:

Մի խոսքով, փոքր բիզնեսի սեփականատերերը կարող են ունենալ իրենց որակյալ բիզնեսի եկամտի նվազեցման զգալի աճ:

bottom Line

2023 թվականին ֆինանսական խորհրդատուները պետք է պատրաստվեն սովորական բիզնեսի հատկապես ագրեսիվ տարբերակին: Թեև Կոնգրեսը չի ընդունել հարկային նոր օրենքներ, տարբեր հարկային վարկերի, նվազեցման գումարների և ներդրման սահմանաչափերի փոփոխությունները կարող են ազդել մի շարք հաճախորդների վրա:

«2023 հարկային տարին հաճախորդներին կներկայացնի պոտենցիալ լայն հնարավորություններ՝ օգտվելու շահավետ հարկային փոփոխություններից», - ասում է Ուիլյամսը: «Այնուամենայնիվ, հաճախորդները և նրանց խորհրդատուները պետք է ակտիվ լինեն՝ հասկանալու այս փոփոխությունները և ամբողջությամբ վերլուծելով յուրաքանչյուրի օգուտներն ու վնասները»:

Խորհուրդներ ձեր ֆինանսական խորհրդատվական բիզնեսը զարգացնելու համար

• Եկեք լինենք ձեր օրգանական աճի գործընկերը: Եթե ​​ցանկանում եք զարգացնել ձեր ֆինանսական խորհրդատվական բիզնեսը, ստուգեք SmartAsset-ի SmartAdvisor հարթակը: Մենք համապատասխանեցնում ենք հավաստագրված ֆինանսական խորհրդատուներին ԱՄՆ-ում համապատասխան հաճախորդների հետ

• Սովորեք ձեր հասակակիցներից: SmartAsset-ը վերջին հետազոտության բացահայտում է տարեվերջյան լավագույն քայլերը, որոնք խորհրդատուները քննարկում են հաճախորդների հետ:

Լուսանկարը՝ ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/damircudic

The Post Խորհրդականները պետք է հիմա հասկանան 2023 թվականի այս հարկային փոփոխությունները հայտնվել առաջին SmartAsset բլոգ.